Attention les propriétaires d'entreprise: Déposez votre plan 401 (k) pour cela |

Le 401 (k) offre des avantages incroyables les employeurs et les employés, qui bénéficient tous deux d'importantes économies d'impôt sur les cotisations. Le 401 (k) stimule également la loyauté et la satisfaction des employés, et crée un moyen pour des millions de travailleurs américains d'épargner pour la retraite.

Ces avantages ont entraîné des taux de participation et de cotisation au cours des 12 dernières années. les actifs ont plus que doublé à 3,6 billions de dollars à la fin de 2012, passant de 1,7 billion de dollars en 2000.

Mais même si le 401 (k) est un excellent investissement pour les employeurs et les employés, il ne va pas sans inconvénients. du plus grand est le coût. Non seulement les régimes 401 (k) coûtent cher aux entreprises, mais ils coûtent cher aux participants.

Selon un rapport de Demos, un organisme de politique publique, «un ménage à revenu moyen et à deux revenus paiera près de 155 000 $ au cours de leur vie en 401 (k) des frais qui consommeront près d'un tiers de leurs rendements d'investissement. "

Cela va à l'encontre des investisseurs qui pensent 401 (k) la participation est gratuite. Alors que le taux de frais médian pour les régimes de plus de 10 000 participants est de 0,43%, le ratio des frais pour les régimes de moins de 100 participants est de 1,29%, une prime élevée. Le fait d'avoir moins d'employés pour absorber les dépenses fixes rend la participation à 401 (k) plus chère pour les employés et les employeurs, ce qui crée des obstacles pour les petites entreprises qui veulent offrir des avantages fiscaux à leurs employés.

L'IRA SIMPLE (Régime d'intéressement à l'épargne pour compte de retraite individuel des employés) est un régime parrainé par les employés qui permet aux employés d'investir dans un compte à impôt différé pour économiser en vue de la retraite.. Le SIMPLE IRA offre des règles d'administration plus simples et moins coûteuses, mais il est exempté des réglementations fédérales qui protègent les actifs de retraite des Américains.

Le SIMPLE IRA est disponible pour les petites entreprises de moins de 100 employés et peut être financé avec des revenus ces cotisations sont encore soumises à la sécurité sociale, Medicare et les impôts fédéraux sur le chômage.

Il existe un certain nombre de raisons pour lesquelles le SIMPLE IRA est une excellente alternative à la 401 (k) pour les petites entreprises à la recherche de valeur. Set Up

Le SIMPLE IRA est facile à configurer et à administrer. La société de courtage fournit tous les documents et le matériel nécessaires pour que les promoteurs et les participants puissent s'inscrire. Les demandes peuvent être complétées en quelques jours. Et avec un univers de sociétés de courtage offrant des plans concurrentiels, les promoteurs de régimes ont la possibilité de choisir parmi différents niveaux de soutien et de service.

Moins cher

L'établissement d'un plan 401 (k) nécessite généralement un acompte important. les frais d'entretien annuels élevés - sans parler des frais payés par les participants au régime - qui peuvent être prohibitifs pour une petite entreprise. En revanche, le SIMPLE IRA est à faible coût, sans frais. Les coûts de maintenance sont également bas: par exemple, Vanguard facture aux participants SIMPLE IRA des comptes de moins de 10 000 $ et des frais annuels de 10 $, ce qui est supprimé pour les comptes de plus de 10 000 $. Ces économies peuvent atteindre des milliers de dollars par an pour les participants contre les ratios de frais élevés de la petite entreprise 401 (k).

Plus d'options de placement

Le SIMPLE IRA offre plus de variété. La plupart des régimes 401 (k) offrent une sélection assez limitée d'actions et de fonds communs de placement à revenu fixe. Non seulement cela restreint considérablement l'accès à un éventail plus large de titres et de marchés, mais les fonds communs de placement sont également chers par rapport aux fonds indiciels à faible coût, ce qui ajoute un autre poids à la structure des frais. Mais avec un IRA SIMPLE, les participants au régime ont accès à des actions individuelles, devises, matières premières, fonds négociés en bourse et marchés internationaux.

Limites de contribution comparables

Ici, le 401 (k) arrive en tête du SIMPLE IRA. La limite de contribution annuelle cette année pour un 401 (k) est de 17 500 $, comparativement à une limite de 12 000 $ pour l'IRA SIMPLE et la limite de 5 000 $ d'un IRA régulier. Pour les participants de plus de 50 ans, les limites de contribution pour les deux sautent, à 23 000 $ pour le 401 (k) et 14 500 $ pour le IRA SIMPLE.

Calendriers de retrait similaires

Les calendriers de retrait pour les IRA 401 (k) et SIMPLE sont similaires: Les participants deviennent admissibles à des retraits qualifiés à l'âge de 59,5 ans. Mais les deux plans traitent les retraits anticipés différemment. Le 401 (k) entraîne une pénalité de 10% pour un retrait anticipé, tandis que l'IRA SIMPLE peut supporter une pénalité de 25% pour les retraits non éligibles dans les deux premières années avant de tomber à 10%. Les deux régimes exigent des distributions minimales à l'âge de 70 ans.

Exigences fiscales favorables aux employeurs

Les employeurs qui offrent des régimes 401 (k) et des IRA SIMPLES bénéficient des avantages fiscaux des deux en versant des cotisations salariales. Toutefois, les exigences de déclaration pour l'IRA SIMPLE sont plus flexibles - le reporting de formulaire 500 Series n'est pas requis. Les entreprises qui gèrent un IRA SIMPLE prélèvent simplement une déduction sur leurs déclarations de revenus d'entreprise pour les cotisations de leurs employés, ce qui réduit le travail de déclaration et d'administration pour les promoteurs de régime. Les participants à la fois 401 (k) et SIMPLE IRA sont autorisés à déduire les contributions du revenu imposable

La réponse d'investissement:

Pour commencer avec un IRA SIMPLE est facile et rapide. Les comptes des sponsors et des participants sont gratuits et la plupart des sociétés de courtage offrent un soutien et un service d'intégration. Les firmes de courtage peuvent offrir un soutien à l'investissement à titre de service premium, mais si ce n'est pas le cas, c'est une excellente idée de consulter un conseiller en placement pour guider le processus d'investissement.