Définition et exemple de compte d'épargne Education

Ce que c'est:

anciennement dénommé IRA éducation, Compte épargne Education Coverdell (ou Coverdell ESA) est un compte d'épargne fiscalement avantageux destiné à aider les parents et les tuteurs à se préparer aux dépenses de l'éducation de leur enfant

Fonctionnement (Exemple):

A Compte d'épargne Education Coverdell peut être ouvert pour le compte d'un mineur de moins de 18 ans. Les cotisations sont fixées à un maximum annuel de 2 000 $ (par enfant) et ne sont pas déductibles d'impôt, ni peuvent provenir de dollars avant impôt. Le compte d'épargne devient libre d'impôt jusqu'au moment de la distribution.

Si les fonds sont utilisés pour des dépenses liées à l'éducation, y compris les frais de scolarité, les frais, les livres, les ordinateurs personnels et / ou le logement, la distribution gratuit. Si le montant de la distribution dépasse le coût des frais d'études ou si les fonds sont utilisés pour des dépenses non éducatives, les revenus du compte seront considérés comme un revenu régulier et seront imposés en conséquence, avec une taxe supplémentaire de 10%.

Les frais d'études ne se limitent pas aux coûts collégiaux et universitaires et peuvent inclure des établissements d'enseignement primaire et secondaire, des établissements d'enseignement postsecondaire et d'autres établissements d'enseignement postsecondaire qualifiés, ainsi que des études supérieures.

Les contribuables peuvent cotiser selon leur revenu brut modifié modifié (MAGI). Pour les déclarants célibataires, le plafond de revenu brut ajusté modifié est de 110 000 $ et de 220 000 $ pour les codemandeurs.

Si le bénéficiaire ne rembourse pas ses fonds avant l'âge de 30 ans, il doit être distribué dans les 30 jours. Cependant, les taxes peuvent être évitées si le solde total est transféré dans une nouvelle ESA Coverdell pour un autre membre de la famille

Pourquoi cela compte:

Le coût de l'éducation est élevé et continue d'augmenter (en particulier lorsque les écoles privées les collèges sont concernés). Les AES offrent aux parents et à leurs enfants la possibilité de commencer à épargner pour les frais d'éducation lorsque leurs enfants sont encore très jeunes. De cette façon, les contributions investies dans le compte ont plus de temps pour croître avec l'avantage des intérêts composés.

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