Planification successorale: ne le définissez pas et oubliez-le

Par Daniel J. Friedman

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J'ai récemment déjeuné avec un bon ami qui travaille pour une compagnie d'assurance. Nous parlions de la façon d'utiliser les produits d'assurance, en particulier les rentes, pour reporter les impôts que beaucoup d'entre nous payons sur nos investissements.

Bien que nous sachions tous que le fiscaliste voudrait prendre un peu plus de temps, il y a pire dans la vie que de gagner de l'argent et de payer des impôts. Cela dit, je pense à la sagesse du juriste américain Learned Hand: «Chacun peut organiser ses affaires de façon que ses impôts soient aussi bas que possible; il n'est pas tenu de choisir le modèle qui payera le mieux le Trésor; il n’ya même pas de devoir patriotique d’augmenter ses impôts."

Cela m'a fait penser à un autre ami qui aurait pu utiliser un conseil fiscal important. Son père avait un plan successoral, un testament, un testament de vie et une procuration. Bien que mon ami et sa famille aient examiné les documents de la succession de son père, ils ne lui ont pas demandé d’apporter des modifications. Après le décès du père, les membres de la famille ont découvert qu’ils étaient responsables de milliers de dollars en impôt sur le revenu.

L’argent avait été versé dans une rente, mais la famille n’a pas réussi à protéger l’investissement des pires conséquences fiscales possibles. C'était une très grosse opportunité manquée.

La planification successorale a pour objectif de prendre en compte le plus grand nombre possible d’incertitudes dans ce monde incertain, ainsi que de maximiser et de gérer la valeur d’une succession en réduisant les impôts et d’autres dépenses.

Nous voyons souvent des plans successoraux rédigés par des avocats bien intentionnés qui évaluent la situation d’une personne et la façon dont elle souhaite que ses biens et ses biens soient gérés et finalement distribués. De toute évidence, tout le monde veut autant que possible aller aux héritiers et aux organismes de bienfaisance.

En tant que conseiller financier du fils, j’avais discuté de solutions pour la rente de son père, alors que son père était encore en vie, cela aurait pu réduire de 90% l’impôt touché. Nous parlons de plus de 10 000 $ d’impôts qui n’ont pas besoin d’être payés.

Si vous n’avez pas de testament, de confiance ou de document de planification financière en place, procurez-vous-le avant qu’il ne soit trop tard. Si vous avez déjà ces documents, examinez-les si les circonstances changent et au moins tous les cinq ans.

Rappelles toi: Tempus fugit. Ne tardez pas.

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