10 Règles de flux de trésorerie critiques (partie 2) |

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Les problèmes de trésorerie peuvent tuer des entreprises qui pourraient autrement survivre. Selon une étude de la Banque des États-Unis, 82% des faillites d'entreprises sont dues à une mauvaise gestion de la trésorerie. Pour éviter que cela n'arrive à votre entreprise, voici mes 10 règles de trésorerie à retenir.

1. Les bénéfices ne sont pas en espèces; ils sont comptables. Et la comptabilité est beaucoup plus créative que vous ne le pensez. Vous ne pouvez pas payer des factures avec des bénéfices. En fait, les profits peuvent vous endormir. Si vous payez vos factures et que vos clients ne le font pas, c'est soudainement l'enfer des affaires. Vous pouvez faire des profits sans gagner d'argent.
2. Le flux de trésorerie n'est pas intuitif N'essayez pas de le faire dans votre tête. Faire les ventes ne signifie pas nécessairement que vous avez l'argent. L'engagement de la dépense ne signifie pas nécessairement que vous avez déjà payé. L'inventaire est généralement acheté et payé, puis stocké jusqu'à ce qu'il devienne le coût des ventes.
3. La croissance absorbe l'argent C'est paradoxal. Le meilleur des temps peut cacher le pire des temps. L'une des années les plus difficiles de ma société a été lorsque nous avons doublé les ventes et presque failli. Nous construisions les choses deux mois à l'avance et obtenions l'argent des ventes avec six mois de retard. Ajoutez de la croissance à cela et cela peut être comme un cheval de Troie, cachant un problème dans une solution. Oui, bien sûr, vous voulez grandir; nous voulons tous faire croître nos entreprises. Mais attention, car la croissance coûte de l'argent. C'est une question de fonds de roulement. Plus vite vous grandissez, plus vous avez besoin de financement.
4. Les ventes interentreprises absorbent votre argent. Le point de vue simple est que les ventes signifient de l'argent, mais quand vous vendez à une autre entreprise, c'est rarement aussi simple. Vous livrez les biens ou les services avec une facture, et ils payent la facture plus tard. Habituellement, c'est des mois plus tard.

   

   Et les entreprises sont de bons clients, donc vous ne pouvez pas les jeter dans les collections parce qu'elles n'achèteront plus jamais chez vous. Alors tu attends. Lorsque vous vendez quelque chose à un distributeur qui le vend à un détaillant, vous recevez généralement l'argent quatre ou cinq mois plus tard si vous avez de la chance.
5. L'inventaire absorbe de l'argent Vous devez acheter votre produit ou le construire avant de pouvoir le vendre. Même si vous mettez le produit sur vos étagères et attendez pour le vendre, vos fournisseurs s'attendent à être payés. Voici une règle simple: chaque dollar que vous avez en inventaire est un dollar que vous n'avez pas en argent.
6. Le fonds de roulement est votre meilleure compétence de survie. Techniquement, le fonds de roulement est un terme comptable pour ce qui reste lorsque vous soustrayez les passifs courants des actifs courants. Pratiquement, c'est de l'argent dans la banque que vous utilisez pour payer vos frais de fonctionnement et acheter votre inventaire en attendant d'être payé par vos clients commerciaux.
7. "Receivables" est un mot de quatre lettres (Voir règle 4.) L'argent que vos clients vous doivent est appelé «comptes débiteurs». Voici un raccourci pour la planification de trésorerie: Chaque dollar de comptes débiteurs est un dollar moins de trésorerie.
8. Les banquiers détestent les surprises. Planifiez à l'avance. Vous n'obtenez pas de points supplémentaires pour la spontanéité lorsque vous traitez avec les banques. Si vous voyez une poussée de croissance, une nouvelle opportunité de produit ou un problème avec les clients payant, le plus tôt vous arrivez à la banque armée de cartes et d'un plan réaliste, mieux vous serez.
9. Regardez ces trois indicateurs essentiels: "Jours de collecte" est une mesure de combien de temps vous attendez pour être payé. La «rotation des stocks» est une mesure de la durée pendant laquelle votre inventaire se trouve sur votre fonds de roulement et bloque vos flux de trésorerie. Les «jours de paiement» correspondent au délai d'attente pour payer vos fournisseurs. Surveillez toujours ces trois signes vitaux de flux de trésorerie. Projetez-les 12 mois à l'avance et comparez votre plan à ce qui se passe réellement.
10. Si vous êtes l'exception plutôt que la règle, hooray pour vous. Si tous vos clients vous payez immédiatement quand ils achètent chez vous, et vous n'achetez pas les choses avant de les vendre, alors détendez-vous. Mais si vous vendez à des entreprises, gardez à l'esprit qu'elles ne paient généralement pas immédiatement.