Battre l'homme d'impôt avec ce 1 Easy Trick |

Dans la décennie après la fin du boom boursier dot-com, les investisseurs étaient dans un surprise. Même si plusieurs de leurs fonds communs de placement ont perdu de la valeur au cours des premières années de cette décennie, ils devaient encore des impôts.

Comment ça?

Eh bien, les fonds mutuels font leurs propres achats et ventes, même dans une année. En effet, les gestionnaires de fonds ont peut-être encore vendu leurs positions pour gagner des actions. Et parce que l'OPC doit refléter les gains en capital sur ces opérations, vous devez le faire.

Avance rapide jusqu'en 2013, et de nombreux investisseurs ont abandonné leurs fonds communs de placement, déplaçant leur argent vers des fonds négociés en bourse (FNB) à faible coût. Alors que la plupart des fonds communs de placement exigent des frais annuels d'environ 2% ou même 3%, les FNB exigent généralement moins de 1% par année. Dans certains cas, comme le FNB Vanguard S & P 500 (NYSE: VOO) , la dépense peut être ridiculement faible de 0,05%. Ajoutez-le au fil des ans, et ces petites différences dans les dépenses annuelles peuvent générer d'importantes économies pour votre portefeuille.

Mais comme dans le cas des fonds communs de placement, les FNB ont des codes fiscaux trompeurs qui peuvent attirer les investisseurs involontaires. Et dans un instant, je vais vous expliquer comment vous pouvez éviter tout le bordel.

Beaucoup de FNB, même s'ils n'ont pas pris de valeur au cours de la dernière année, peuvent déclencher des gains en capital. Et en fonction de ce que les investisseurs possèdent, le taux d'imposition peut devenir contraignant. L'oncle Sam, pour des raisons qui ne sont pas totalement claires pour la plupart d'entre nous, applique différents taux d'imposition des plus-values ​​à différents types d'actifs. Que ces FNB possèdent des actions, des marchandises, des contrats à terme ou des devises, les taxes que vous devrez payer varient.

Mais il y a une solution.

D'abord, examinons de plus près les lois fiscales.

La majorité des FNB Comme ils ont tendance à simplement acheter et détenir ces actions, ils ne génèrent pas de gains en capital particulièrement importants au cours des années où ils perdent de la valeur (contrairement aux fonds communs de placement, qui ont un fort taux de rotation des actifs plus-values ​​en bonnes et mauvaises années.

Comme c'est le cas pour les actions, la période de détention de vos ETF compte. Si vous détenez un FNB axé sur les actions pendant plus d'un an, vous serez imposé au taux des gains en capital à long terme, qui est actuellement de 0% si vous avez 10% de la tranche d'imposition de 15%, ou Taux d'imposition des gains en capital de 15% si votre tranche d'imposition est plus élevée. Pourtant, si vous détenez ce FNB pour moins d'un an, alors les impôts que vous devez sont les mêmes que votre taux d'imposition.

Mais si vous possédez un FNB axé sur d'autres actifs, les conséquences fiscales peuvent devenir difficiles. Voici une brève explication des distinctions:

• Les FNB axés sur la devise, tels que le PowerShares DB US Dollar Index Bullish ETF (NYSE: UUP) , sont constitués en vertu d'ententes financières spéciales appelées «fiducies consortiales». " Ces fiducies transmettent simplement les gains et les pertes aux investisseurs, sans aucun traitement particulier des gains en capital. Une exception est faite pour les ETF qui détiennent uniquement des devises étrangères, qui sont imposés comme un revenu ordinaire.
• Les ETF axés sur les futures, tels que le PowerShares DB Tracking Index Index (NYSE: DBC) , sont traités comme s'ils généraient 60% de plus-values ​​à long terme et 40% de plus-values ​​à court terme. Si vous cherchez à acheter ces FNB, appelez le commanditaire du fonds et parlez à un représentant du service des conséquences fiscales réelles de ces fonds.
• FNB axés sur les métaux précieux qui possèdent des éléments tels que des lingots d'or les métaux, tels que les SPDR Gold Shares (NYSE: GLD) , sont traités comme des objets de collection. Les impôts sur ces actifs sont traités comme un revenu ordinaire si vous les détenez pour moins d'un an, mais sont imposés au taux de 28% s'ils sont détenus pour une durée plus longue. Ici encore, un appel à la hotline du sponsor du fonds est conseillé pour comprendre les ramifications fiscales.

Mais j'ai trouvé un moyen de contourner le fardeau fiscal des ETF. Ici, c'est …

Merci à la complexité inutile de toutes ces règles fiscales, il peut être plus sage d'éviter le problème tout à fait. Vous pouvez le faire en gardant tous vos investissements dans des comptes de retraite tels que 401 (k) s et IRAs. Au lieu de calculer votre ponction fiscale année après année, vous devrez simplement payer des impôts sur les bénéfices accumulés pendant la durée de vie de ce compte de retraite, une fois que vous commencerez à retirer des fonds après l'âge de 59 1/2

D'ailleurs, vous devriez évaluer presque tous vos choix de placement dans le contexte de vos portefeuilles de placement imposables et non imposables. Dans la plupart des cas, les portefeuilles non imposables tels que les IRA ou 401 (k) devraient être le principal destinataire de vos dollars d'investissement. Même si ces fonds seront éventuellement imposés lorsque vous commencerez à effectuer des retraits, vous aurez probablement une tranche d'imposition inférieure si vous avez cessé de travailler.

La réponse d'investissement: Il existe de nombreuses bonnes raisons d'investir dans Les ETF, y compris la diversification du portefeuille et la simplicité de l'allocation d'actifs. Et même s'ils ont moins d'incidences fiscales que les fonds communs de placement, ils peuvent encore déclencher une mésaventure fiscale inattendue. Les principaux sponsors des ETF tels que Barclays, Wisdom Tree, Vanguard et d'autres peuvent vous fournir des brochures qui expliquent les implications fiscales pour chacun des fonds que vous envisagez. Ces complexités fiscales peuvent sembler décourageantes au départ, mais une fois que vous aurez compris le problème, vous serez prêt à tirer parti de cet important nouveau type d'investissement.