Utilisation d'un compte d'épargne flexible pour personnes à charge

L’école est presque finie pour l’été, une réalisation qui incitera les jeunes élèves à se lever les bras en l'air pendant que leurs parents se démènent pour trouver des moyens abordables de les tenir occupés. Bien que cela puisse parfois sembler impossible, ces derniers mois ne seront pas vides de vider votre compte en banque. Si vous en avez un, un compte d'épargne flexible pour personnes à charge, ou FSA, peut vous aider à éviter ce scénario.

Ces comptes sont d'excellents outils permettant aux parents qui travaillent de payer certaines dépenses liées aux services de garde. Si votre enfant a 12 ans ou moins, vous pourrez utiliser les dollars avant impôts pour payer des dépenses telles que les frais de garderie et les camps de jour d’été.

Soins dépendants Les RTA peuvent devenir assez complexes. Carrie Houchins-Witt, conseillère financière à Coralville, dans l'Iowa, et Anita Delventhal, comptable et conseillère fiscale à Lake Orion, dans le Michigan, expliquent comment elles fonctionnent et expliquent pourquoi vous pourriez vouloir vous y inscrire si vous n'en avez pas. t déjà.

Pour être admissibles, les parents doivent avoir un emploi ou être activement à la recherche d'un emploi.

Si vous et votre conjoint travaillez, vous pouvez prétendre à une FSA pour personnes à charge. Ces comptes sont doublement bénéfiques, car ils réduisent votre revenu imposable tout en vous aidant à couvrir les coûts liés aux frais de garde d’enfants, dit Delventhal.

Vous pouvez vous inscrire à une FSA pour personnes à charge si votre employeur en propose une dans le cadre de son ensemble d'avantages. Vous sélectionnez le montant de votre cotisation annuelle pendant la période d’inscription.

«Lorsqu’une FSA de prise en charge des personnes à charge est proposée, elle oblige les employés à prévoir combien ils pensent dépenser au cours de l’année en matière de prise en charge des personnes à charge», explique Houchins-Witt. «C’est un montant qu’un parent sait souvent difficile à estimer. Soyez conservateur. La plupart des régimes de la FSA l'utilisent ou le perdent."

À la fin de l'année, vous pouvez perdre tout montant restant dans votre compte, à moins que votre employeur ne vous autorise à transférer ces fonds dans la prochaine année.

Limites de cotisation et dépenses admissibles

Les familles monoparentales et les couples mariés qui remplissent des déclarations de revenus communes peuvent verser jusqu'à 5 000 $ par an dans une ASR pour personnes à charge. Pour les couples mariés qui remplissent une déclaration séparée, la limite est de 2 500 dollars par personne, précise M. Delventhal.

Les camps d'été, mais pas les camps de nuit, peuvent être payés avec les fonds d'une FSA pour personnes à charge. Il en va de même pour les frais de fille au pair et de garde d’enfants, à condition que ces services soient fournis pendant les heures où vous travaillez. Le prestataire de soins ne peut être votre conjoint ou votre enfant.

«Vous ne pouvez pas obtenir de déduction fiscale si vous payez votre fils de 15 ans pour surveiller votre fille de 12 ans», déclare Houchins-Witt.

Vous ne pourrez pas non plus utiliser les fonds de la FSA pour payer les coûts associés à la maternelle ou à un niveau supérieur. Les programmes de garderie et préscolaires sont généralement admissibles. Les parents paient ces frais de leur poche, mais peuvent être remboursés en soumettant une réclamation à la société qui gère leur FSA. Assurez-vous d’obtenir des reçus pour les dépenses admissibles.

Relation entre les RTA pour soins aux personnes à charge et le crédit d'impôt pour soins aux personnes à charge

Vous avez peut-être entendu parler du crédit d'impôt pour personnes à charge, qui fonctionne différemment d'une FSA. Les parents ne peuvent pas doubler, ce qui signifie qu’ils doivent soit opter pour les fonds de la FSA, soit utiliser le crédit pour une dépense donnée.

Donc, si vous avez utilisé l’argent de votre FSA pour payer les frais de garde de votre enfant, vous ne pourrez pas demander de crédit d’impôt pour cette dépense. Cependant, vous pouvez obtenir un crédit d’impôt pour les frais de garde qui ne sont pas couverts par des fonds de la FSA, ajoute Delventhal.

«Le maximum pour la déduction est de 5 000 dollars, alors que le maximum pour le crédit est de 6 000 dollars. Ainsi, beaucoup de mes clients utilisent 5 000 dollars pour la déduction FSA et les 1 000 dollars supplémentaires pour le crédit», explique Houchins-Witt.

La déduction maximale de 5 000 USD au titre de la RTA concerne une ou plusieurs personnes à charge, mais le crédit d'impôt pour charge de famille est de 3 000 USD pour une personne à charge ou de 6 000 USD si vous avez deux enfants ou plus. Par conséquent, la FSA est plus logique si vous n'avez qu'un seul enfant à charge, ajoute Houchins-Witt.

La livraison

Aussi utile qu’une FSA pour personnes à charge puisse être, son utilisation n’est pas toujours aussi simple. Par conséquent, il serait judicieux de consulter un professionnel de la fiscalité pour déterminer comment vous pouvez maximiser les avantages d’une FSA tout en tirant parti du crédit d’impôt pour soins aux personnes à charge.

Tony Armstrong est rédacteur à Investmentmatome, un site Web sur les finances personnelles. Email: [email protected] . Gazouillement: @tonystrongarm .

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