Comment savoir si un Roth 401 (k) vous convient--

Lorsque vous extrayez un dollar d'un Roth 401 (k), vous devez mettre tout ce dollar dans votre poche.

Cotiser le maximum autorisé sur l'un ou l'autre compte chaque année donnera le même pot d'argent à la retraite. Le solde traditionnel de 401 (k) serait alors réduit de votre taux d’imposition à la retraite, tandis que le solde de Roth 401 (k) resterait entier.

Pour obtenir ce résultat, vous devez investir la valeur des économies d’impôts réalisées chaque année en contribuant à un 401 (k) traditionnel. Si vous mettez 5 000 $ dans un 401 (k) traditionnel, générant une économie d'impôt de 1 250 $, puis que vous placez 1 250 $ dans un compte de placement chaque année, le coût initial du Roth et le 401 (k) traditionnel seront comparables. Cela vous permettrait de faire une comparaison directe basée sur le facteur suivant: les taux d’imposition.

Vos taux d'imposition maintenant vs. plus tard

Si vous pouvez vous engager à investir les économies d’impôt provenant d’une contribution 401 (k) classique, le débat porte en grande partie sur la comparaison des taux d’imposition actuels et futurs. Si votre taux d’imposition est bas maintenant et que vous vous attendez à ce qu’il soit plus élevé à la retraite, vous voudrez faire des contributions avec des dollars après impôt - ce que vous pouvez faire avec un Roth 401 (k). Ensuite, vous ne paierez pas d’impôts à ce taux plus élevé si vous prenez des distributions admissibles à la retraite.

Ce scénario de taux plus bas maintenant, de taux plus élevé plus tard peut affecter de nombreux travailleurs, en particulier ceux qui se trouvent au début de leur carrière. Votre revenu et votre niveau de vie augmenteront probablement avec le temps. Vous voudrez peut-être retirer plus d’argent à la retraite que vous n’en gagnez maintenant. Il est également possible d’augmenter les impôts de façon générale; les taux d'imposition actuels sont bas lorsqu'ils sont placés dans un contexte historique.

Toutefois, si votre taux d'imposition est supérieur à celui auquel vous vous attendez à la retraite, il peut être judicieux de contribuer à un système traditionnel d'imposition 401 (k). Vous devrez alors payer des impôts au taux plus bas prévu lors de la prise de distributions à la retraite. Si vous approchez de la retraite, vous aurez peut-être une meilleure idée de l’évolution de votre taux d’imposition au cours de ces années. De nombreux retraités vivent dans le vide, ce qui réduit le fardeau fiscal.

Quel est le meilleur pour vous? Comparez le Roth 401 (k) contre le 401 (k)

Roth 401 (k) règles de retrait

Les règles de distribution pour un Roth 401 (k) ne sont pas aussi souples que celles d’un Roth IRA. Contrairement à la version IRA, vous ne pouvez pas retirer des contributions d’un Roth 401 (k) à tout moment. Le Roth 401 (k) a une règle de cinq ans pour les distributions; vous devez détenir le compte pendant cinq ans avant que les distributions ne soient considérées comme admissibles et puissent être prises en franchise d'impôt. Cette règle s’applique même si vous avez atteint 59½ ans, l’âge auquel les distributions de retraite sont généralement autorisées.

C’est quelque chose à considérer si vous commencez tard et que vous voulez accéder à cet argent rapidement. Dans ce cas, un Roth IRA peut être un meilleur choix. (Voici les principaux fournisseurs Roth IRA.)

Ensuite, il y a un scénario inverse: vous préférez ne pas avoir accès à cet argent. Comme les 401 (k) s et les IRA traditionnels, les 401 (k) s Roth exigent que vous commenciez à recevoir des distributions à 70½. Celles-ci sont appelées distributions minimales requises. Mais le Roth 401 (k) a une solution de facilité: vous pouvez transférer son solde directement dans un Roth IRA sans imposer de fardeau fiscal. Le Roth IRA n’exige pas de distributions minimales, vous pouvez donc conserver cet argent et transférer le compte à vos héritiers.

Vous pouvez contribuer aux deux comptes

La plupart des employeurs proposant à la fois un Roth 401 (k) et un 401 (k) traditionnel vous permettent d’échanger entre eux ou même de fractionner vos contributions. En fait, si votre employeur propose des dollars correspondants et que vous cotisez à un 401 Roth (k), vous aurez également un 401 (k) traditionnel, car le montant correspondant doit aller dans un compte avant impôts.

Si vous passez d'un traditionnel à un Roth, vous voudrez peut-être passer à la plus grosse ponction fiscale en fractionnant vos contributions au début. L’utilisation des deux comptes - en particulier si vous n’êtes pas admissible à un Roth IRA en raison de limites de revenu - permettra la diversification de l’impôt à la retraite.Vous pourrez choisir de retirer chaque année de l’argent d’un pot en franchise d’impôt, d’un impôt différé, ou d’une combinaison des deux. Cela vous permettra de mieux gérer votre revenu imposable.

Et après?

• Voulez-vous agir?

  Décider quoi de mieux: un 401 (k) ou un Roth 401 (k)

• Envie de plonger plus profondément?

  Comprendre comment un Roth IRA peut vous aider à économiser

• Voulez-vous explorer les relations?

  Comparer Roth IRA et IRA traditionnels

Arielle O’Shea est rédactrice chez Investmentmatome, un site Web sur les finances personnelles. Courriel: [email protected]. Twitter: @arioshea.

Mis à jour le 29 mars 2017.