Dépenses qualifiées HSA

Si vous souhaitez économiser en même temps que vos dépenses médicales tout en réduisant votre revenu imposable, vous pouvez bénéficier d'un compte d'épargne-santé.

Avant de vous inscrire, cependant, il est important de comprendre que l’argent de ces comptes ne peut être utilisé que pour des dépenses qualifiées HSA. Si vous dépensez de l'argent pour des articles non admissibles, attendez-vous à payer de l'impôt et des pénalités lourdes pour votre erreur.

Voici ce que vous devez savoir sur les HSA et quelles dépenses sont autorisées afin de tirer le meilleur parti des avantages non imposables.

Pourquoi devrais-je ouvrir un HSA?

Ce compte d'épargne réglementé par le gouvernement est fortement avantagé sur le plan fiscal. Votre revenu est imposé après toute contribution HSA, ce qui réduit le montant de revenu sur lequel vous êtes imposé. De plus, rien ne coûte de retirer l’argent tant qu’il est utilisé pour des dépenses éligibles. Vous avez également la possibilité d’investir votre HSA dans des fonds communs de placement ou d’autres outils de placement pour faire fructifier votre argent sans impôt. Gardez toutefois à l'esprit que le montant d'argent que vous pouvez contribuer à votre HSA par an est limité.

Les HSA sont proposés par la plupart des compagnies d’assurance maladie, mais si votre prestataire ne les propose pas, vous pouvez en ouvrir un dans une institution financière. Vous devez être inscrit à un régime d’assurance maladie à franchise élevée pour pouvoir prétendre à une HSA.

Quelles dépenses sont éligibles pour un HSA?

Le gouvernement n'accorde ces avantages fiscaux que si vous utilisez votre argent de la HSA pour des frais médicaux admissibles. Ces coûts comprennent généralement le paiement aux médecins ou aux dentistes, les ordonnances, les appareils d'imagerie tels que les IRM, les services médicaux (tels que les soins à domicile) et le matériel ou les fournitures médicaux. Vous pouvez également utiliser les fonds pour vous rembourser les frais médicaux que votre assurance ne couvrait pas et que vous deviez payer de votre poche.

Des exemples de dépenses généralement éligibles sont les appareils auditifs, le conseil psychologique, les services de chiropratique, les préservatifs, les tire-lait, les lunettes, la thérapie physique et les programmes de renoncement au tabac.

Quelles dépenses ne sont pas éligibles HSA?

Les règles sont devenues de plus en plus strictes au fil des ans en ce qui concerne les dépenses éligibles aux fonds HSA. Les achats généraux pouvant améliorer votre santé en général ne comptent pas. Des exemples de non-nos de l'IRS comprennent les vacances et les vitamines. Les autres articles non admissibles incluent les vêtements de maternité, les frais d’enterrement, la garde des bébés en bonne santé, les articles de toilette, les médicaments en vente libre, les cours de natation et les procédures esthétiques électives.

De plus, vous ne pouvez généralement pas utiliser les fonds de la HSA pour payer les primes d’assurance maladie à moins de respecter certains critères. Selon Optum Bank, vous n'êtes qualifié pour utiliser les HSA pour les primes que si vous êtes inscrit à Medicare, si vous êtes couvert par COBRA, si vous recevez des allocations de chômage fédérales ou nationales ou si vous bénéficiez d'une assurance soins de longue durée éligible.

Cette page de Ressources HSA contient une liste complète des articles non éligibles aux fonds HSA. Il est toutefois recommandé de demander des conseils fiscaux ou juridiques si vous n’êtes pas certain que votre achat est qualifié HSA.

Que se passe-t-il si vous effectuez des achats non qualifiés avec votre compte HSA?

Veillez à ne pas utiliser votre carte de débit HSA ou des chèques sur des achats non éligibles. Si vous dépensez vos fonds HSA pour des dépenses non qualifiées, intentionnellement ou par accident, la transaction se réalisera et vous devrez payer de l’impôt sur le montant.

Oui, vous avez bien lu. Même si vous avez accidentellement payé un hamburger avec votre carte de débit HSA, vous devrez le déclarer dans votre déclaration de revenus annuelle et payer vos impôts. Si vous avez moins de 65 ans et que vous dépensez de l'argent pour des achats non qualifiés, vous devez également payer une pénalité de 20% en plus de l'impôt sur le revenu. Veillez à ne pas utiliser l’argent de la HSA sur des dépenses non qualifiées afin de ne pas perdre une partie de votre épargne sous forme d’impôts et de pénalités.