Traverser des frontières nécessite une planification spéciale

Par Steve Branton

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Pour ceux qui veulent prendre leur retraite à l’étranger ou revenir aux États-Unis après des années de travail à l’étranger, le déménagement est une chose, mais déterminer comment cela affectera vos finances est un défi bien plus important. La planification financière nécessiterait de prendre en compte les diverses règles fiscales, les fluctuations monétaires et même l’instabilité politique.

La bonne nouvelle est qu’un nouveau type de planification financière fait son apparition pour aider les gens à surmonter les embûches potentielles: la planification transfrontalière peut vous aider à garder le plus d’argent possible en toute sécurité lorsque vous vous déplacez d’un pays à l’autre.

Américains qui ont des intérêts financiers hors des États-Unis, vivent à l’étranger ou ont la double nationalité; ressortissants étrangers se rendant aux États-Unis; ou les enfants étrangers ou les conjoints de citoyens américains peuvent tous bénéficier d'une planification transfrontalière. Si vous vous trouvez dans l'une de ces situations, demandez l'aide d'un professionnel pour protéger vos intérêts financiers.

Domaines de planification transfrontaliers

Le paysage financier et juridique mondial est complexe et en constante évolution. Les lois sur l’immigration, la fiscalité, le travail et l’immobilier, la réglementation des valeurs mobilières et une foule d’autres facteurs entrent en jeu lorsque votre argent est actif à l’international. Les pièges potentiels associés aux transactions financières transfrontalières peuvent aller de sanctions sévères pour avoir omis de payer des impôts correctement à des banques qui refusent simplement de transférer de l'argent entre des comptes nationaux et étrangers sans niveaux de vérification draconiens.

Certains des éléments les plus essentiels de la planification transfrontalière que vous devez prendre en compte sont les suivants:

• Gestion de la trésorerie: Si vous ne tenez pas compte des obligations de publicité et des réglementations régissant les mouvements de fonds à destination et en provenance d'un pays, votre argent pourrait être bloqué. Si les citoyens américains omettent de divulguer leurs comptes à l’étranger sur le formulaire Rapport annuel des comptes de banques et comptes financiers étrangers, ils peuvent être passibles de sanctions pouvant aller jusqu’à 10 000 dollars par infraction ou plus. De plus, les taux de change peuvent affecter la valeur de votre argent.
• Impôts sur le revenu:Les citoyens américains vivant à l’étranger doivent payer un impôt sur le revenu américain, en plus de tout impôt prélevé sur leur revenu dans le pays où ils vivent et travaillent. Les codes fiscaux de votre pays d'origine et de votre pays de résidence peuvent tous deux s'appliquer à votre revenu.
• Planification de la retraite:Différents pays ont des règles différentes en matière de fiscalité de l'épargne-retraite. Si vous ne respectez pas ces règles, vous risquez de payer trop d'impôts sur les fonds de retraite, de sous-payer et de faire face à des pénalités, ou de rater des avantages gouvernementaux auxquels vous êtes admissible. Sans une planification appropriée, un travailleur cherchant à reconduire un régime de retraite américain, tel qu'un régime 401 (k) au Canada, par exemple, pourrait trouver ces comptes devenir immédiatement imposables. Toutefois, avec une coordination minutieuse et une compréhension des lois fiscales des deux pays, il devrait être possible de gérer un tel transfert essentiellement sans impôt.
• Planification successorale:Les juridictions étrangères peuvent ne pas reconnaître et honorer un plan successoral élaboré aux États-Unis. Les réglementations en matière d’impôt sur les successions et les conventions fiscales varient d’un pays à l’autre, et les héritiers légaux qui pourraient hériter en franchise d’impôt dans un pays peuvent être lourdement imposés dans un autre. Par exemple, en raison de la législation fiscale américaine sur les successions, un citoyen mexicain résidant temporairement aux États-Unis pourrait être confronté à une obligation fiscale foncière importante en achetant directement une propriété aux États-Unis, telle qu’une maison. Chercher un expert juridique avant de faire un tel achat pourrait faire économiser aux survivants d’énormes factures d’impôt sur les successions.
• Investir:Là encore, les obligations fiscales et les exigences réglementaires entrent en jeu lorsqu'il s'agit de revenus de placements générés ou transférés à l'étranger.
• Assurance: Certaines formes de prestations d'assurance peuvent ne pas être entièrement transférables d'un pays à l'autre. Par exemple, votre police d’assurance maladie basée aux États-Unis peut ne pas verser vos prestations dans un pays étranger et un pays étranger peut ne pas permettre à vos héritiers de recevoir un paiement d’assurance-vie basé aux États-Unis sans impôt. Une bonne planification peut vous aider à découvrir et à vous préparer à de tels problèmes.

Procéder avec prudence

Il est extrêmement difficile de devenir un expert dans les nombreuses réglementations internationales qui affectent l'argent lorsque celui-ci franchit les frontières. En fait, la plupart des professionnels ne sont spécialisés que dans quelques pays. Pour trouver un planificateur financier, juridique ou fiscal connaissant bien les problèmes transfrontaliers dans le pays où vous vous installez, envisagez des ressources telles que l'Alliance pour une planification financière transfrontalière, l'Association nationale des conseillers financiers personnels et la Planification financière. Association.

Le monde évolue véritablement vers une société mondiale, mais avec des règles compliquées concernant la manière dont les gens créent, épargnent, investissent et transfèrent leur argent. Si vous ou votre argent devez déménager aux États-Unis ou ailleurs, procédez avec prudence et assurez-vous de procéder à une planification transfrontalière avant de procéder au déménagement.

Steve Branton, CFP, ADPA, est un planificateur financier principal avec Partenaires financiers Mosaic.

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