Une raison de ne pas attendre jusqu'en 2011 pour parler à votre procureur fiscal

À l'heure actuelle, les individus ont une occasion unique de convertir leur IRA traditionnel à un Roth IRA. Cette option est disponible depuis le début de l'année, et bien que l'excitation initiale soit tombée à l'eau, la conversion est encore digne de considération alors que nous nous dirigeons vers le dernier trimestre de l'année.

Vous ne savez pas si ça vaut le coup? En mai, lors de la réunion annuelle de Berkshire Hathaway, Charlie Munger, le side-kick de Warren Buffett, âgé de 86 ans, a déclaré qu'il envisageait de se convertir à un Roth IRA. L'option est encore plus attrayante pour ceux d'entre nous plus jeunes que l'octogénaire. Vous trouverez ci-dessous un aperçu des principales questions à prendre en compte lorsque vous décidez si la conversion est le bon choix pour vous.

Bien qu'il existe de nombreuses complexités qui distinguent les différents types de fonds de retraite, le principal avantage d'un Roth IRA est son traitement fiscal. Une fois que certaines conditions ont été remplies, vous pouvez retirer de l'argent de votre Roth IRA en franchise d'impôt. Mais cela ne signifie pas que vous échappez complètement à l'homme d'impôt. Contrairement aux contributions faites à un IRA traditionnel, les contributions à un Roth IRA ne sont pas déductibles d'impôt. Donc, même si vous n'êtes pas imposé lorsque vous retirez de l'argent, vous êtes toujours imposé lorsque vous investissez.

Les IRA traditionnels comportent également des distributions obligatoires qui commencent lorsque le titulaire du compte est âgé de 70 ans et demi. À partir de ce moment-là, il y a des retraits forcés, peu importe le niveau du marché ou le besoin d'un individu de dépenser ses revenus. Roth IRAs n'ont pas cette contrainte puisque les taxes ont déjà été payées.

Avant cette année, une personne devait gagner moins de 100 000 $ pour effectuer une conversion. Mais grâce à la Loi de 2005 sur la prévention et la réduction des impôts, cette restriction a été éliminée début 2010, ouvrant des options de conversion à 13 millions de ménages avec plus de 1 billion de dollars d'actifs traditionnels de l'IRA.

convertir en bas de la route, 2010 est la seule année Oncle Sam propose un incitatif fiscal spécial: Convertir en 2010 et vous pouvez répartir le paiement d'impôt associé sur 2011 et 2012! Tous les montants convertis sont imposés aux taux d'impôt sur le revenu, ce qui signifie que la ponction fiscale peut être substantielle. Pour 2010, la tranche d'imposition maximale est de 33%, bien que la plupart des personnes se situent entre 25% et 28%.

Compte tenu de la monnayabilité fiscale, passer à un Roth IRA est plus attrayant pour les jeunes qui ont plus de laisser leurs investissements croître en franchise d'impôt et récupérer les sommes versées à l'Oncle Sam. En général, ceux qui sont capables de laisser leurs actifs de retraite intacts pendant au moins une décennie devraient envisager sérieusement de convertir en IRA Roth en 2010. Si vous êtes l'une des nombreuses personnes inquiètes que nous allons tous payer des taux d'imposition plus élevés à l'avenir, maintenant peut-être un bon moment pour parler à un professionnel de vos options. Toutefois, si vous êtes actuellement dans vos années de pointe et vous vous attendez à être dans une tranche d'imposition inférieure lorsque vous retirez votre argent (parce que vous ne travaillez plus), faire le changement peut réellement prendre une grosse partie de votre épargne.

Si vous envisagez de reconduire vos fonds, il existe un certain nombre de sites Web financiers très utiles où vous pouvez exécuter divers scénarios pour vous aider à choisir la meilleure option. Cependant, vous devriez toujours vous asseoir avec un comptable ou un avocat fiscal avant de prendre des décisions importantes concernant votre pécule durement gagné. Ils peuvent vous aider à identifier les circonstances personnelles uniques qui peuvent influencer la décision de convertir (comme la façon dont le revenu supplémentaire de conversion pourrait affecter le montant et le calendrier des prestations de sécurité sociale, les coûts de l'assurance-maladie ou financière pour les enfants qui vont bientôt entrer

Il y a un avantage final et important à considérer. Dans le cas où les choses ne se déroulent pas comme prévu, vous avez la possibilité d'annuler la conversion avant le 15 octobre 2011. Cela peut provenir d'un changement de votre situation personnelle, de la volatilité des rendements boursiers ou des hypothèses qui ont changé depuis votre décision. convertir. En d'autres termes, vous avez la possibilité d'un do-over si vous décidez rétrospectivement que ce n'était pas la bonne décision pour vous.