Une bonne option d'épargne retraite pour les travailleurs indépendants

Par Dmitriy Fomichenko

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Que vous soyez un nouvel entrepreneur ou un propriétaire d’entreprise expérimenté, le travail indépendant présente ses propres défis. L'épargne pour la retraite est l'un des principaux défis. Dans un emploi traditionnel, il se peut que tout un département des ressources humaines s’occupe de la planification de votre retraite, mais c’est un jeu de balle différent lorsque vous choisissez un plan pour vous-même.

Parmi les options de retraite disponibles, les régimes Solo 401 (k) méritent d’être envisagés, en raison de leurs plafonds de cotisation relativement élevés, de leurs investissements flexibles et de leur capacité à verser des cotisations de Roth après impôt.

Voici quelques raisons pour lesquelles les propriétaires d’entreprise indépendants devraient envisager les régimes Solo 401 (k).

Limites supérieures

Étant donné que le professionnel indépendant porte la double casquette de l'employeur et de l'employé de l'entreprise, les plafonds de cotisation pour un Solo 401 (k) comprennent les deux reports d'employés (jusqu'à 18 000 $ par an, plus jusqu'à 6 000 $ de rattrapage cotisations pour les plus de 50 ans) et cotisations de l'employeur avec participation aux bénéfices (jusqu'à 25% du revenu de l'entreprise, selon la structure ou le type d'entreprise).

En combinant ces deux facteurs, la limite Solo 401 (k) pour 2016 s'élève à 53 000 $, plus une contribution de rattrapage de 6 000 $ pour les professionnels de 50 ans et plus, pour un total de 59 000 $.

En vertu d'un régime d'épargne retraite alternatif pour les propriétaires d'entreprise, le régime simplifié de retraite des employés (SEP) IRA, les cotisations sont limitées au moindre des deux montants suivants: 25% du revenu de l'entreprise et 53 000 USD pour 2016. les limites de contribution globales d'un SEP-IRA par rapport à un plan Solo 401 (k).

Voici un exemple de la façon dont le Solo 401 (k) entraîne des limites plus élevées: supposons que vous disposiez d’un revenu d’entreprise de 100 000 dollars. Avec un Solo 401 (k), vous pouvez verser jusqu'à 25 000 USD de participation aux bénéfices, ainsi que des contributions de différé des employés de 18 000 USD, pour un total de 43 000 USD. D'autre part, un SEP-IRA vous permettrait de ne verser qu'une contribution de partage des profits de 25 000 dollars, limitant ainsi l'épargne en vue de la retraite.

Options d'investissement alternatives

Un plan de retraite auto-dirigé Solo 401 (k) propose des investissements alternatifs, notamment l’immobilier, des privilèges fiscaux, des actes d’impôt, des obligations hypothécaires, des capitaux propres privés, des prêts personnels, des métaux précieux et des investissements traditionnels en actions ou en obligations. Ces placements alternatifs vous aident à diversifier votre portefeuille tout en obtenant des rendements concurrentiels.

Cependant, ces véhicules d’investissement et ces solutions de rechange exigent une compréhension de leurs principes de fonctionnement fondamentaux. Assurez-vous de vous renseigner avant d'investir dans ces domaines et, si nécessaire, demandez l'avis d'un expert.

Croissance à imposition différée

Comme tous les régimes 401 (k), avec un régime Solo 401 (k), votre épargne-retraite bénéficie d’une croissance à imposition différée. Grâce aux intérêts composés et à la hausse régulière des actions au fil du temps, cet investissement devrait être solide. L'intérêt composé est l'un des facteurs clés qui déterminent la taille de votre fonds de retraite. Selon les propos tenus par Albert Einstein, "La force la plus puissante de l'univers est l'intérêt composé".

Option d'épargne Roth

Vous pouvez opter pour la fonctionnalité Roth dans votre plan de retraite auto-dirigé Solo 401 (k), ce qui vous permet de diversifier votre stratégie fiscale avec des investissements après impôt qui ne seront pas imposés lorsque vous retirez vos fonds à la retraite.

Et contrairement au Roth IRA habituel, le plan Roth Solo 401 (k) ne comporte aucune limite d'élimination du revenu. En vertu d'un Roth IRA, un seul déposant de plus de 50 ans gagnant moins de 117 000 USD peut contribuer jusqu'à 6 500 USD en 2016 (5 500 USD avant l'âge de 50 ans), mais à mesure que le salaire augmente, les contributions éligibles diminuent proportionnellement. Si vous gagnez 132 000 USD ou plus, vous ne pourrez pas contribuer à un Roth IRA en 2016. Un Roth Solo 401 (k) ne bénéficie d'aucune suppression de ce type.

Si vous souhaitez bénéficier des plafonds de cotisations plus élevés d'un plan Solo 401 (k) en 2016, établissez votre plan de retraite avant le 31 décembre 2016. Vous pouvez effectuer des contributions réelles pour 2016 jusqu'à la date limite de dépôt de la déclaration de revenus habituelle. le compte doit être créé avant la fin de l'année.

Dmitriy Fomichenko est président et fondateur de Sense Financial, un fournisseur de comptes de retraite autogérés.