La sécurité sociale "Reset"

Par Joe Alfonso, CFP®, ChFC, EA, LTC

En savoir plus sur Joe sur notre site Demandez à un conseiller

De nombreux retraités actuels ont décidé de commencer à recevoir des prestations de retraite de la Sécurité sociale bien avant l'âge de la retraite, l'âge auquel un bénéficiaire a le droit de recevoir une prestation de retraite de la Sécurité sociale complète basée sur ses antécédents de gains.

Dans certains cas, le besoin a motivé la décision de prendre des prestations anticipées; dans d’autres, ils craignent la viabilité à long terme du programme. Dans de nombreux cas, la décision a été prise par la retraitée ne sachant pas qu’elle avait la possibilité de retarder les prestations.

Indépendamment de la raison, la prise anticipée des prestations de sécurité sociale a des conséquences importantes et permanentes. En supposant un âge de départ à la retraite de 66 ans (comme pour les personnes nées entre 1943 et 1954), le fait de prendre des prestations de retraite à partir de 62 ans entraîne une réduction permanente de 25% des prestations. En d’autres termes, si l’on s’attend à ce que le montant total des prestations d’âge de la retraite, soit le montant principal de l’assurance, soit de 2 000 dollars par mois, le montant des prestations initiales à 62 ans le réduit à 1 500 dollars par mois. Cette réduction est permanente et conduit à un déficit au fil du temps car les prestations de la sécurité sociale sont indexées sur l'inflation. Étant donné que les prestations de retraite ne cessent pas avant le décès du bénéficiaire, ce manque à gagner peut représenter des milliers de dollars en revenus perdus.

Alors, que peut faire une retraitée si elle regrette plus tard la décision de recevoir des prestations anticipées ou si sa situation change de telle sorte qu’elle n’a plus besoin du revenu anticipé? Il s'avère qu'il existe un moyen d'atténuer cette décision après coup: une «réinitialisation» autorisée par les règles de la sécurité sociale. Parlons de ce processus en détail.

Inconnu de la plupart des retraités, la sécurité sociale vous permet, à l’âge de la retraite, de ne plus recevoir de prestations jusqu’à un moment donné. Selon les règles du programme, les prestations différées après l’âge de la retraite ont droit à des crédits de 8% par an jusqu’à 70 ans. Les bénéficiaires qui atteignent l’âge de la retraite total est de 66 ans et qui reportent les prestations jusqu’à 70 ans peuvent donc bénéficier de crédits différés jusqu’à concurrence de 32%.

Regardons un exemple illustratif. Jean est une retraitée qui a commencé à recevoir ses prestations à 62 ans. Son premier montant d'assurance est de 2 000 $ et a été réduit à 1 500 $ à la suite de sa décision de prendre une prestation anticipée. Après avoir atteint l'âge de 66 ans, Jean décide de suspendre sa prestation jusqu'à l'âge de 70 ans. Cette prestation générera désormais des crédits différés au taux de 8% par an. Lorsque Jean reprendra ses prestations à 70 ans, elle aura recouvré 99% du montant de l'assurance primaire initiale (0,75 x 1,32 = 0,99) et elle recevra 1 980 $ par mois, indexé en fonction de l'inflation. Cet avantage sera maintenu pour le reste de sa vie et bénéficiera d'ajustements de l'inflation tout au long.

Il est vrai que Jean aurait mieux fait de différer ses prestations jusqu'à l'âge de 70 ans, ce qui les porterait à 2 640 $ par mois avec crédits retardés (2 000 $ x 1,32 = 2 640 $). Néanmoins, en suspendant ses prestations pendant un certain temps, Jean a considérablement amélioré sa situation et a effectivement annulé la plupart des conséquences de sa décision antérieure de prendre une prestation anticipée.

Cette possibilité de suspendre les prestations à l’âge de la retraite complète représente en réalité une possibilité de «réinitialisation» pour les bénéficiaires de la Sécurité sociale qui souhaitent ultérieurement annuler au moins partiellement l’impact de la prise de prestations anticipée. Les retraités dans cette situation sont invités à envisager de tirer parti de cette opportunité de planification - le résultat pourrait être un revenu considérablement plus important disponible pour répondre aux besoins de dépenses tout au long de la retraite. En effet, tous les retraités feraient bien de gérer la sécurité sociale comme une forme d’assurance «longévité» étant donné que ce revenu suit le rythme de l’inflation et dure toute la vie. Cela pourrait être l’une des meilleures décisions financières qu’ils prendront.