Stratégies de sécurité sociale pour les couples mariés

Par David Munn

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Avantages pour un conjoint qui ne travaille pas

Considérez Tom et Faye, tous deux âgés de 60 ans en 2013. À 66 ans, ils ont droit à des prestations de retraite complète de la sécurité sociale, bien qu'ils puissent commencer à percevoir des prestations réduites dès l'âge de 62 ans. Faye n'a jamais travaillé à l'extérieur de la maison et ne individuellement qualifier pour les avantages. Cependant, elle a droit à des prestations de conjoint en fonction de ce que son mari, Tom, a versé à la sécurité sociale.

En fait, s’ils attendent jusqu’à 66 ans pour demander des prestations, non seulement Tom recevra-t-il ses prestations de retraite à part entière, mais Faye recevra également une prestation de conjoint correspondant à la moitié des prestations de Tom.

Si Tom et Faye choisissent de commencer à recevoir des prestations à 62 ans, leurs prestations seront réduites, mais Faye aura toujours droit à une prestation au profit du conjoint. Les bénéfices de Tom seront 25% inférieurs à ceux qu’il aurait reçus à 66 ans, tandis que ceux de Faye seront inférieurs de 30%. La réduction des prestations de Faye est basée sur sa décision de retirer ses prestations rapidement. Si Tom prenait sa prestation à 62 ans mais que Faye attendait jusqu'à 66 ans, elle recevrait une prestation de conjoint non réduite.

Tom peut au contraire prévoir de reporter le versement de ses prestations à 70 ans, ce qui augmentera ses prestations de 32%. Mais une fois qu'il a atteint l'âge de 66 ans, il peut déposer et suspendre des prestations. Cela permettra à Faye de recevoir sa prestation de conjoint à 66 ans, tandis que la prestation différée de Tom augmentera jusqu’à 70 ans.

À la mort de l’un des époux, l’époux survivant ne recevra que la prestation de Tom; les prestations au conjoint prendront fin. Cet avantage accru pour le conjoint survivant est souvent le facteur de motivation pour une stratégie de «classement et de suspension».

Stratégies pour les conjoints qui travaillent

Lorsque deux conjoints qui travaillent sont impliqués, plusieurs options sont également à considérer.

Supposons que Steve et Jill ont tous les deux cotisé à la sécurité sociale et aient droit à des prestations égales à 66 ans, mais Jill souhaite continuer à travailler jusqu'à 70 ans pour augmenter ses prestations. Steve peut demander des prestations à 66 ans et commencer à effectuer ses paiements. En même temps, Jill peut demander des prestations pour conjoint. Cela lui permettra de toucher la moitié des prestations de Steve, tout en continuant à travailler et à différer ses prestations pour augmenter le montant qu’elle recevra à 70 ans. Cette stratégie peut également être utilisée par un conjoint divorcé qui envisage de différer les prestations jusqu’à 70 ans.

À la mort de l’un des époux, l’époux survivant ne recevra que la prestation majorée de Jill. Les paiements de Steve se termineront.

Choisir le moment de toucher des prestations de sécurité sociale est une décision majeure car elle est irréversible. Les avantages pour les conjoints ajoutent une couche supplémentaire de confusion, car il existe de nombreux scénarios possibles et ils ne sont pas reflétés dans les déclarations de sécurité sociale, qui ne sont disponibles en ligne que pour la plupart des contribuables. Renseignez-vous sur les options disponibles afin de faire un choix qui corresponde à vos besoins et à vos objectifs à long terme.