5 grandes déductions fiscales pour les travailleurs indépendants

Il existe de nombreuses déductions fiscales intéressantes pour les pigistes, les entrepreneurs et les autres travailleurs indépendants. Voici cinq des plus gros.

1. une partie de votre maison

Si vous travaillez depuis votre domicile ou utilisez une partie de celui-ci dans votre entreprise, vous pourriez avoir une pause sur le coût de garder les lumières allumées.

Ce que vous pouvez déduire: Une partie de votre hypothèque ou de votre loyer; impôts fonciers; le coût des services publics, des réparations et de l'entretien; et dépenses similaires.

Comment ça marche: Calculez le pourcentage de la superficie de votre maison que vous utilisez, selon les termes de l'IRS, «exclusivement et régulièrement» pour des activités liées aux affaires. Ce pourcentage de votre prêt hypothécaire ou de votre loyer, par exemple, devient déductible. Ainsi, si votre bureau à domicile occupe 10% de la superficie de votre maison, 10% des dépenses de logement de l’année sont déductibles. La publication IRS 587 décrit de nombreux scénarios, mais notez que seules les dépenses directement liées à la partie de votre maison que vous utilisez pour les affaires - par exemple, la réparation d’une fenêtre cassée dans votre bureau à la maison - sont généralement entièrement déductibles.

Que pouvez-vous faire d'autre? Choisissez l’option simplifiée, qui vous permet de déduire 5 USD par pied carré de maison utilisée pour les affaires, jusqu’à 300 pieds carrés - c’est un espace d’environ 17 pieds sur 17 pieds. Vous n’êtes pas obligé de conserver autant d’enregistrements, mais vous risquez de vous retrouver avec une déduction moins élevée; envisagez donc de la calculer dans les deux sens avant de la classer.

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2. Votre assurance maladie (peut-être)

Si vous avez souscrit vous-même une police pour vous-même ou votre famille, vous pourriez bénéficier d'un allégement fiscal sur les primes.

Ce que vous pouvez déduire: Toutes les primes d'assurance médicale et dentaire pour vous, votre conjoint, vos personnes à charge et vos enfants âgés de moins de 27 ans à la fin de l'année d'imposition. Les primes d'assurance soins de longue durée comptent également.

Comment ça marche: Il s’agit d’un ajustement du revenu plutôt que d’une déduction détaillée, ce qui signifie que vous n’avez pas nécessairement à le détailler pour le réclamer. Mais vous risquez d’être déçu, car si vous êtes admissible au régime de l’employeur de votre conjoint - même si vous choisissez de ne pas le faire, peut-être parce que c’est plus cher que le vôtre - vous ne pouvez pas bénéficier de la déduction.

Que pouvez-vous faire d'autre? Découvrez si vous pouvez déduire les primes à titre de frais médicaux. Cela ne fonctionne que si vous payez vos primes de votre propre poche et que votre déduction est limitée aux dépenses dépassant 7,5% de votre revenu brut ajusté. Donc, si vous avez 40 ans et que votre AGI est de 100 000 $, vos premiers 7 500 $ de frais médicaux ne sont pas déductibles.

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3. Votre éducation

Vous devez rester intelligent pour gérer une entreprise en croissance, et il existe des allégements fiscaux pour cela.

Ce que vous pouvez déduire: Les coûts de la «formation qualifiante liée au travail», y compris les frais de scolarité, les livres, les fournitures, les frais de laboratoire, le transport aller-retour en classe et les dépenses connexes.

Comment ça marche: Les dépenses ne sont déductibles que si les études «maintiennent ou améliorent les compétences requises par votre travail actuel». En d’autres termes, si vous suivez des cours pour changer de carrière ou si vous visez les exigences minimales en matière de formation pour un métier ou une entreprise, cela ne fonctionnera probablement pas pour vous. Mais vous pouvez être admissible même si l’éducation mène à un diplôme. Consultez la publication IRS 970 pour connaître les exigences.

Que pouvez-vous faire d'autre? Regardez le crédit d’impôt américain d’opportunité, le crédit d’apprentissage à vie ou la déduction pour frais de scolarité et autres frais.

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Vous avez peut-être plus d'options que vous ne le pensez quand il s'agit d'économiser pour la retraite en tant qu'indépendant.

4. Votre voiture

Conduire pour rencontrer des fournisseurs, faire des collectes et courtiser des clients peut être difficile pour votre voiture, mais vous pourriez récupérer une partie de l'usure de votre déclaration de revenus.

Ce que vous pouvez déduire: Un peu plus de 1 $ pour chaque kilomètre parcouru à des fins professionnelles.

Comment ça marche: À la fin de l’année, calculez le nombre de kilomètres parcourus en voiture, multipliez-le par le taux de kilométrage standard prédéfini par l’IRS - 54,5 cents par mile en 2018 - et déduisez le total. Assurez-vous de tenir un journal de kilométrage; vous en aurez besoin si vous êtes audité.

Que pouvez-vous faire d'autre? Déduisez vos «frais de voiture réels» à la place. Ceux-ci comprennent l’amortissement, les licences, l’essence, le pétrole, les péages, les frais de stationnement, le loyer du garage, les assurances, les loyers, les frais d’immatriculation, les réparations et les pneus. De toute façon, vous devrez le faire si vous utilisez cinq voitures ou plus dans votre entreprise. Si vous louez votre voiture, consultez la publication IRS 463 pour connaître les règles relatives au montant des paiements de location que vous pouvez déduire.

5. Votre épargne retraite

Vous avez peut-être plus d'options que vous ne le pensez quand il s'agit d'économiser pour la retraite en tant qu'indépendant. Un choix populaire est le solo 401 (k).

Ce que vous pouvez déduire: Contributions à un plan 401 (k) individuel ou à participant unique pouvant atteindre 55 000 USD pour 2018 ou 100% du revenu gagné, le montant le moins élevé

Comment ça marche: Tout comme un 401 standard (k) sponsorisé par l’employeur. Vos cotisations sont avant impôts et les distributions après 59 ans sont imposées.Vous pouvez cotiser en tant qu'employé (de vous-même) et employeur, avec des reports de salaire pouvant atteindre 18 500 dollars en 2018, plus une contribution de rattrapage de 6 000 dollars si vous avez 50 ans ou plus. Et vous pouvez ajouter environ 25% du revenu net d'un travail indépendant, sans dépasser la limite de 55 000 $.

Que pouvez-vous faire d'autre? Les IRA sont également une option.

Et après?

• Voulez-vous agir?

  Voir si vous manquez l'une de ces 20 grandes réductions d'impôt

• Envie de plonger plus profondément?

  Voyez si vous êtes admissible à le crédit d'apprentissage à vie et d'autres allégements fiscaux relatifs à l'éducation

• Voulez-vous explorer les relations?

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