4 avantages fiscaux d'avoir une hypothèque

Il y a beaucoup de bonnes raisons d'acheter une maison. Une déduction fiscale n’est généralement pas l’une d’entre elles - nous allons les calculer dans un instant. Mais ne vous y trompez pas. avoir un prêt hypothécaire présente de solides avantages fiscaux. Cependant, vous devrez dire «si longtemps» au formulaire abrégé et déposer un formulaire 1040 - et détailler vos déductions.

Intérêts hypothécaires

L’avantage fiscal le plus important est la déduction de l’intérêt hypothécaire que vous payez. Et c’est généralement un assez gros chiffre. Votre prêteur émettra une déclaration indiquant les intérêts que vous avez payés chaque année (formulaire 1098).

Par exemple, si vous aviez un prêt hypothécaire de 250 000 USD à 4%, votre note mensuelle se situerait autour de 1 600 USD, sur la base d’une estimation approximative des taxes, assurances, etc. Au cours de la première année, vous paieriez environ 10 000 USD d’intérêts probablement en mesure de déduire le montant total. Cela semble être une bonne affaire, non?

Vous pouvez également remplir un formulaire abrégé et procéder à la déduction standard de 12 400 $ (pour l'année d'imposition 2014, production conjointe du mariage). C’est pourquoi il est généralement peu logique d’acheter une maison uniquement pour la déduction fiscale.

La déduction peut être limitée si votre prêt hypothécaire totalise plus de 1 million de dollars (500 000 dollars si vous êtes marié séparément) ou si vous avez contracté un emprunt hypothécaire à des fins autres que l’achat, la construction ou l’amélioration de votre maison. Toutefois, les intérêts sont généralement déductibles pour une première ou une deuxième hypothèque, ainsi que pour les prêts à l’amélioration de l’habitation ou sur prêts hypothécaires et les marges de crédit. Même les frais de retard sont considérés déductibles.

Les «points» payés pour abaisser votre taux d’intérêt au début du prêt sont également déductibles, avec certaines restrictions. Les autres frais généralement facturés à la clôture du prêt ne sont pas déductibles, tels que les frais d'évaluation, les frais de notaire et le reste.

Taxes immobilières

Vous bénéficiez également d'une pause pour payer les taxes foncières à un État et à un gouvernement local. Ces taxes sont généralement intégrées à votre paiement total et figureront sur un relevé de séquestre annuel de votre prêteur ou de la société de gestion des prêts. Vous ne pouvez déduire que le montant réellement versé au cours d'une année d'imposition, pas le solde d'un compte séquestre pour les paiements futurs.

Primes d'assurance hypothécaire

Certains prêts au logement comprennent des primes d’assurance prêt hypothécaire que vous pouvez également déduire. Cet allégement fiscal devait expirer à la fin de l'année d'imposition 2013; cependant, il a été inclus dans plusieurs «projets de loi de prolongement des impôts» flottant au Congrès depuis des mois. Il n’a toujours pas été officiellement renouvelé (au 22/05/14).

Ne vous trompez pas: il ne s'agit pas d'une déduction pour l'assurance de biens: une assurance prêt hypothécaire qualifiée est fournie par des assureurs privés, ainsi que par la Federal Housing Administration, la Veterans Administration ou la Rural Housing Administration. Elle est incluse dans votre note personnelle à titre de protection pour les prêteurs et s'applique aux emprunteurs qui versent un acompte de moins de 20% lors de l’achat d’une maison.

Si votre revenu brut ajusté est supérieur à 100 000 USD (50 000 USD si votre statut est classé comme un mariage marié), le montant de vos primes d'assurance hypothécaire pouvant être déduit peut être réduit ou éliminé.

Et encore un avantage fiscal hypothécaire

Et un dernier allégement fiscal grâce à une hypothèque: si vous êtes ministre ou dans les forces armées et que vous recevez une allocation de logement non imposable, vous pouvez toujours déduire les taxes foncières et les intérêts hypothécaires. Vous n’avez même pas à réduire la déduction du montant de l’allocation reçue.

Même si les allégements fiscaux ne permettent pas d'obtenir un prêt hypothécaire, ils constituent un autre avantage non négligeable de l'accession à la propriété.

Remplir l'image du formulaire de taxe via Shutterstock.