Les grands-parents et la planification des collèges - la bonne voie

Par Brett Tushingham

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Les grands-parents sont généralement disposés à contribuer aux dépenses du collège lorsque cela est possible. Je me souviens de ma propre grand-mère qui avait un peu contribué à ma première année d'école. Sachant ce que je sais maintenant, il est probable que le cadeau a eu un impact négatif sur mon aide financière future.

Les règles relatives à l'aide financière fondée sur les besoins peuvent être déroutantes et accablantes pour la plupart des gens. Voyons maintenant comment les grands-parents peuvent aider à financer leurs études sans nuire à l’admissibilité de leurs petits-enfants à une aide adaptée aux besoins.

529 comptes - 529 comptes sont l'un de mes véhicules d'épargne-études préférés. La combinaison d'avantages fiscaux et de flexibilité les rend très attrayants. Cependant, le propriétaire du compte et le moment où les distributions sont prises sont des facteurs très importants pour l'aide.

Certains grands-parents contribueront à un compte 529 au nom d'un parent ou d'un petit-enfant. Étant donné que 529 comptes sont considérés comme des avoirs parentaux selon les directives de la demande gratuite d'aide fédérale aux étudiants, ces sommes peuvent réduire le montant de l'aide auquel l'étudiant a droit. Cela a un effet similaire dans les directives pour le profil CSS. Il est généralement préférable que les grands-parents établissent le plan 529 en leur nom propre afin que leur éligibilité à l’aide basée sur les besoins ne soit pas affectée par la FAFSA.

Des précautions particulières doivent également être prises lors de 529 distributions. Bien que les régimes appartenant à des parents soient inclus dans le calcul de l’aide, les distributions éligibles utilisées pour payer les dépenses d’études de l’élève ne sont pas incluses pour l’année suivante. Toutefois, les distributions 529 appartenant à des grands-parents sont considérées comme un «revenu non taxé» et peuvent réduire le montant de l’aide accordée à un étudiant. La meilleure solution pour les petits-enfants qui n’iront pas aux études supérieures serait de prendre les distributions quand ils sont dans leur première ou troisième année du collège. Cela est dû aux nouvelles règles "Prior-Prior" qui utilisent la deuxième année de l'étudiant comme dernière année "de base" pour évaluer l'admissibilité à l'aide.

Cadeaux - Lorsqu'il s'agit d'aide financière, les grands-parents doivent faire attention aux cadeaux. Les cadeaux offerts aux petits-enfants ou directement à l’école compteront comme «revenu non gagné» et pourraient réduire le montant de la subvention. Selon les règles du "Prior-Prior", le meilleur moment pour faire des cadeaux est la première année ou la première année du collège des petits-enfants. Tant que les études supérieures ne sont pas planifiées, les cadeaux reçus au cours des deux dernières années du collège seront exclus du calcul de l'aide.

Si l'étudiant a besoin d'argent pour ses dépenses de première année ou de deuxième année, la meilleure option serait alors de faire un cadeau aux parents, ce qui compterait moins dans le calcul de l'aide financière.

Emploi - Si l'un des grands-parents est propriétaire d'une entreprise, il peut être judicieux d'engager les petits-enfants au lieu de faire un cadeau. La formule d'aide fédérale permet aux étudiants de mettre 6 300 dollars de revenus (pour 2015) dans le calcul de leur aide. L'étudiant pourrait utiliser le produit de la vente pour payer ses dépenses universitaires, rembourser ses prêts étudiants ou financer un Roth IRA. Bien entendu, le travail doit être légitime, ce qui signifie que le travail doit être nécessaire pour l'entreprise et que la rémunération doit être appropriée.

Les deux parties en bénéficient. Les grands-parents aident non seulement leurs petits-enfants à payer les études collégiales, mais ils reçoivent également une déduction fiscale sur le salaire qu’ils versent, qui remplace un cadeau qu’ils avaient prévu de faire de toute façon. L'étudiant reçoit un revenu libre d'impôt pouvant atteindre 6 300 $ grâce à la déduction forfaitaire sans aucune incidence négative sur l'admissibilité à l'aide.

L'une des premières étapes du processus de planification du collège devrait être de déterminer si votre enfant a droit à une aide adaptée aux besoins dans les écoles de son choix. Si la réponse est non, alors peu importe qui possède les biens, reçoit les revenus ou lorsque les dons sont faits à des fins d’aide.

À ce stade, vous devriez vous concentrer sur l’aide au mérite, une aide fiscale telle que le crédit d’impôt américain sur les chances, et sur la meilleure utilisation de vos ressources personnelles pour payer votre part des coûts. L'université sera probablement l'un de vos plus gros investissements. Soyez proactif et planifiez en conséquence.

Brett Tushingham est un conseiller financier et le fondateur de Stratégies de richesse de Tushingham à Wilmington, en Caroline du Nord.

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