Comment gérer vos impôts comme un riche - Votre plan 401 (k) est un abri fiscal

Par Laura Tanner, PhD, CFP

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Vous n’avez pas besoin de recourir à un compte bancaire offshore pour réduire vos obligations fiscales. Saviez-vous que votre régime de retraite au travail est l’un des abris fiscaux les plus simples et les plus courants pour votre argent? De plus, vous pourrez peut-être contribuer à un fonds de retraite mis en place en dehors du travail. Cet article vous donnera un aperçu des comptes de retraite pour vous aider à réduire vos impôts et à vous préparer à une vie confortable dans les années à venir.

Compte de retraite avant impôts par le travail

Disons que vous gagnez 150 000 $ par an. Préférez-vous payer l’impôt sur ce montant ou sur 132 500 $? C’est une évidence, non? Si vous contribuez au maximum de 17 500 $ à votre 401 (k), vous réduisez vos obligations fiscales actuelles. Le montant que vous économiserez sur les impôts dépend de votre tranche d'imposition marginale. Cela devient encore meilleur si vous avez 50 ans ou plus, puisque la contribution maximale passe à 23 000 $. Un autre type de compte de retraite avant impôt est l'IRA traditionnel (décrit ci-dessous). N'oubliez pas que vous différez, et non évitez, les impôts sur le revenu de ces comptes. Des taxes deviendront exigibles lorsque vous commencerez à effectuer des retraits de votre compte.

Compte de retraite après impôt par le travail

Votre entreprise peut proposer un Roth 401 (k), en plus d’un plan 401 (k). La limite de cotisation est la même pour chaque type de régime. Cependant, avec un Roth, vous faites des contributions après impôt. Ce type de régime est attrayant pour les employés les plus jeunes, qui pourraient s’attendre à ce que leur tranche d’imposition soit plus basse qu’elle ne le sera à la retraite (ce qui permet d’économiser de l’impôt). Un des avantages du Roth 401 (k) est qu’aucun autre impôt n’est exigible, même si vous pouvez réaliser des gains en capital substantiels (c’est-à-dire une augmentation du cours des actions) au fil du temps, en plus des dividendes et des paiements d’intérêts. Tout cela restera libre d'impôt. Les autres comptes de retraite après impôt sont le Roth IRA et le IRA non déductible.

Remarque: Les limites de contribution sont pour 2014. Celles-ci peuvent être modifiées dans les années à venir pour tenir compte de l'inflation.

Comptes de retraite en dehors du travail

Vous avez maximisé votre plan de retraite au travail et êtes en mesure d'économiser de l'argent supplémentaire. Selon votre revenu et votre état matrimonial, vous pouvez verser jusqu'à 5 500 USD supplémentaires par an sur un compte IRA (traditionnel, Roth ou non déductible). Si vous avez 50 ans ou plus, gagnez 6 500 $ par an. Pour une discussion détaillée sur l'éligibilité à la contribution à ces trois types de comptes IRA, veuillez vous reporter à la publication IRS 590.

Stratégie générale de gestion de l'argent

N'oubliez pas qu'il existe une pénalité (à quelques exceptions près) en cas de retrait anticipé de votre compte de retraite (avant l'âge de 59 ans 1/2). Pour cette raison, vous souhaiterez disposer de réserves d'urgence en espèces, ainsi que de fonds supplémentaires pour des objectifs à plus court terme, tels qu'un acompte pour une maison ou des économies pour les frais de scolarité de vos enfants. Outre l’épargne / l’investissement pour des objectifs autres que ceux de la retraite, maximiser les contributions à votre compte de retraite est une stratégie fiscale judicieuse. Vous ne pouvez pas devenir le prochain Thurston Howell III («Gilligan’s Island»), mais vous êtes sur le point de prendre une retraite sans souci.