Comment les comptes de retraite peuvent affecter votre support fiscal

Prendre les bonnes décisions concernant votre épargne-retraite peut faire des merveilles pour votre fardeau fiscal. C’est parce que les comptes de retraite comportent des avantages fiscaux.

Nous avons demandé à Kathryn Hauer, conseillère financière à Aiken, en Caroline du Sud, des informations complémentaires sur ces incitations.

Que devraient savoir les épargnants à la retraite sur les comptes de retraite et les tranches d'imposition?

Le montant que vous payez en impôt fédéral sur le revenu est basé sur votre revenu imposable, qui correspond à votre revenu moins les exemptions ou déductions auxquelles vous avez droit. Plus votre revenu imposable est élevé, plus le pourcentage de votre revenu que vous pouvez payer en impôts est élevé, en fonction de votre tranche d'imposition.

Par exemple, pour les couples mariés qui déposent ensemble, les revenus inférieurs à environ 18 550 $ sont taxés à 10%, le montant compris entre environ 18 550 $ et 75 300 $ à 15%, le montant compris entre 75 301 $ et 151 900 $ à 25%, etc. taux de 39,6% pour un revenu supérieur à 466 950 $. Vous pouvez consulter le site Web de l'IRS pour connaître les taux d'imposition pour chaque statut de dépôt.

Tout ce que vous pouvez faire pour réduire votre revenu imposable pourrait donc vouloir dire que votre impôt serait moins touché.

Comment la contribution à un plan 401 (k) aide-t-elle à réduire les impôts?

Lorsque vous créez votre compte de retraite, vous devez différer le paiement de l’impôt sur l’argent que vous investissez, et cela n’est pas compté comme un revenu imposable. C’est beaucoup, car vous payez moins d’impôts. Si vous avez 35 ans et que votre conjoint et vous cotisez tous les deux le maximum de 18 000 $ à votre 401 (k) cette année, votre revenu imposable sera inférieur de 36 000 $ à ce qu'il aurait été autrement, ce qui pourrait vous placer dans une tranche d'imposition inférieure..

Rappelez-vous cependant que dans 30 ou 40 ans, lorsque vous aurez besoin de retirer cet argent à la retraite, votre revenu pourrait augmenter suffisamment pour vous placer dans une tranche d'imposition plus élevée.

Comment les distributions minimales requises affectent-elles votre tranche d'imposition?

Le gouvernement exige que vous commenciez à prendre des retraits de vos régimes de retraite autres que Roth IRA, 401 (k) et d’autres régimes de retraite lorsque vous atteignez l’âge de 70 ans et demi. Ces distributions minimales requises augmentent votre revenu imposable et pourraient avoir une incidence sur le montant de vos impôts.

Voici un exemple: supposons que vous et votre épouse avez tous les deux 70 ans et êtes à la retraite et collectez 30 000 USD par an au titre de la sécurité sociale. L'un de vous perçoit une pension mensuelle totalisant 15 000 $ par an, soit un revenu brut ajusté total de 45 000 $.

Chacun de vous dispose également de 500 000 dollars dans un IRA traditionnel que vous avez construit au cours de vos années de travail. Aucun de vous n'a pris de retraits jusqu'à maintenant, mais après avoir atteint l'âge de 70 ans 1/2, vous savez tous les deux que vous devrez procéder à une distribution pour éviter les pénalités.

Les distributions minimales requises sont calculées en fonction des tables d'espérance de vie IRS. Dans cet exemple, vous devez chacun retirer environ 18 000 $ pour l’année.

Cela ajoute un revenu de 36 000 dollars sur votre AGI, ce qui vous permet de passer d'un impôt de 45 000 dollars à un impôt de 81 000 dollars cette année-là, passant ainsi de la tranche d'imposition de 15% à la tranche d'imposition de 25%.

Cependant, rappelez-vous que les taux d’imposition aux États-Unis sont marginaux, ce qui signifie que tous vos revenus ne sont pas taxés au même taux. Dans ce cas, seul le montant au-dessus du seuil de 73 500 $ est taxé à 25%, de sorte qu'un montant imposable d'environ 7 500 $ est imposé au pourcentage le plus élevé.

Quelle est la principale mesure à prendre pour limiter leur revenu imposable?

Si vous avez accès à un 401 (k) de votre entreprise, vous souhaitez contribuer autant que possible afin de réduire votre fardeau fiscal. Si vous n’avez pas de plan 401 (k) ou similaire, contribuez à un IRA traditionnel. Le maximum que vous pouvez contribuer au report d'impôt est bien inférieur à celui d'un 401 (k) - seulement 5 500 dollars en 2016 -, mais cela réduira votre fardeau fiscal global.

Kathryn Hauer est une planificatrice financière agréée et une conseillère en investissement rémunérée auprès de Wilson David Investment Advisors à Aiken, en Caroline du Sud.