Ce que tout investisseur de dividendes doit savoir sur les taxes |

Il semble monstrueusement injuste que vous deviez payer des impôts sur les dividendes.

tous, cet argent a déjà été imposé. Une entreprise qui verse des dividendes paie des impôts sur ses propres revenus et partage les bénéfices sous la forme d'un paiement de dividendes aux actionnaires.

L'injustice de ce fait n'empêche pas l'Oncle Sam de vouloir sa part des dividendes. Si vous investissez dans des dividendes et que vous voulez légalement réduire vos impôts, vous devez savoir comment cela fonctionne.

Avant d'investir dans les dividendes, voici quelques points à savoir:

Les dividendes sont une catégorie distincte du revenu régulier et des gains en capital Les dividendes ne sont pas considérés comme des gains en capital. Par conséquent, ils ne sont pas considérés comme «à long terme» ou «à court terme».

Alors qu'au cours des dernières années, le taux d'imposition a été le même pour les dividendes «qualifiés» que les gains en capital à long terme, trop habitué à cela - le taux d'imposition sur les dividendes peut changer indépendamment de ce qui se passe avec le taux d'imposition des plus-values ​​à long terme.

Dans le passé, les dividendes ont été traités comme un revenu régulier et imposés à votre impôt marginal taux. Cependant, les dividendes ne sont pas exactement considérés comme un revenu régulier. Ils sont séparés et, depuis la mise en œuvre des soi-disant baisses d'impôts de Bush, bénéficient d'une fiscalité spéciale.

Les investisseurs en dividendes fortunés font face à une hausse des impôts à partir de 2013. Le traitement spécial des dividendes devait expirer La fin de l'année 2012. L'accord fiscal sur les falaises fiscales a toutefois changé un peu les choses. Les dividendes conservent un statut fiscal privilégié - avec ceux dans les tranches de 10% et 15% toujours payer 0% sur les gains de dividendes "qualifiés", tandis que d'autres paient 15%.

Les hauts revenus font face à un destin différent. Ceux qui produisent séparément 400 000 $ par année et ceux qui se marient 450 000 $ par an verront un taux d'imposition de 20% sur les dividendes admissibles à compter de 2013. Si vous gagnez beaucoup d'argent et que vous pouvez garder votre revenu sous le seuil

Voici ce que l'IRS considère comme un dividende "qualifié". Aucun dividende ne bénéficie du traitement fiscal spécial. Assurez-vous que vos revenus de dividendes sont «qualifiés». Voici les mots exacts que l'IRS utilise pour définir ce qui "qualifie" un dividende pour le taux d'imposition spécial:

"Vous devez avoir détenu le stock pendant plus de 60 jours pendant la période de 121 jours qui commence 60 jours avant la date ex-dividende. "

Et, pour les actions privilégiées:

" [Y] ou vous devez avoir détenu les actions plus de 90 jours pendant la période de 181 jours qui commence 90 jours avant la date ex-dividende si les dividendes sont dus pour des périodes totalisant plus de 366 jours. "

La date ex-dividende - comme indiqué dans notre Financial Dictionary - est le jour où toutes les actions achetées et vendues ne sont plus attachées avec le droit de recevoir le dernier dividende déclaré.

La date ex-dividende est normalement deux jours ouvrables avant la date d'enregistrement. Si vous achetez une action à la date ex-dividende ou après, vous ne recevrez pas le paiement du dividende suivant. Au lieu de cela, le vendeur reçoit le dividende. Si vous achetez avant la date ex-dividende, vous obtiendrez le dividende.

Voici un exemple:

Le 27 juillet 2010, la Société XYZ déclare un dividende payable le 10 septembre 2010 à ses actionnaires. XYZ annonce également que les actionnaires inscrits aux livres de la société au plus tard le 10 août 2010 ont droit au dividende. L'action serait alors ex-dividende deux jours ouvrables avant la date d'enregistrement.

En résumé, vous devez détenir le titre pendant un certain temps avant de pouvoir percevoir un dividende. Cela empêche les investisseurs d'acheter des actions à dividende en grande quantité avant l'ex-dividende, et de récolter les avantages fiscaux d'une grande manne de dividendes.

Les dividendes réinvestis sont encore taxés Beaucoup d'investisseurs en dividendes sont surpris de avoir des impôts sur leurs dividendes réinvestis. Il est vrai que vous ne recevez pas l'argent dans tous les cas de dividendes réinvestis - surtout si vous utilisez un RRD pour réinvestir automatiquement vos dividendes.

Bénéficiez d'un revenu de dividendes dans un compte fiscalement avantageux Si vous voulez protéger vos revenus de dividendes de l'Oncle Sam, vous pouvez le faire avec l'aide d'un contribuable bénéficiant d'un avantage fiscal. Compte. Si vous détenez vos actions de dividendes dans un IRA traditionnel ou un 401 (k) traditionnel, vous ne payez pas d'impôt sur vos revenus de dividendes - y compris les dividendes réinvestis - dans l'année où vous les recevez. Au lieu de cela, les gains sont à impôt différé.

Vous payez des impôts plus tard, lorsque vous retirez de l'argent de votre compte. Le montant que vous retirez est imposé à votre taux marginal, peu importe d'où proviennent les gains. Si vous pensez que votre taux d'imposition marginal sera plus élevé à la retraite que le taux d'imposition des dividendes, il n'y a aucune raison de conserver vos actions à dividende dans un compte traditionnel.

Avec un compte Roth, vous n'avez jamais à vous inquiéter les taxes sur vos dividendes. Vous payez des taxes avant de faire votre contribution à votre compte. Les dividendes (et les dividendes réinvestis) sont versés dans votre compte Roth sous forme de revenus, et vous n'avez pas besoin de vous soucier de payer des impôts lorsque vous les retirez.

Il en va de même pour un compte d'épargne santé. Vous pouvez détenir des actions de dividendes dans une HSA, et aussi longtemps que vous utilisez les revenus pour les dépenses de santé admissibles, vous n'avez jamais à payer d'impôt sur vos dividendes - et vous obtenez une déduction fiscale pour vos cotisations.

La réponse d'investissement: Prévoyez de réduire les impôts que vous payez sur les revenus de dividendes afin de pouvoir accroître votre patrimoine à un rythme plus rapide. Si vous êtes admissible, un compte de retraite Roth ou une HSA peut être un excellent moyen de protéger vos revenus de dividendes.