À l'étranger et au-delà: épargner pour la retraite lorsque vous travaillez à l'étranger

Si vous travaillez pour un employeur non américain, méfiez-vous des plans de retraite qu’ils vous proposent, selon CPA Lewis Kevelson, associé de la division des services fiscaux et aux entreprises de Marcum LLP. "En général, l'IRS ne considère pas les plans de retraite étrangers comme équivalents aux plans de retraite américains - à moins d'une disposition de la convention fiscale permettant de traiter un plan étranger comme un plan américain", a-t-il déclaré. Les régimes doivent être considérés comme un régime de retraite qualifié par l'IRS pour que vos cotisations soient libres d'impôt et que l'impôt sur les bénéfices soit différé. Si vous participez à un régime étranger, les cotisations et les gains de l’employeur seront alors considérés comme un revenu imposable supplémentaire à déclarer dans votre déclaration de revenus américaine. "Beaucoup de gens font l’erreur de supposer que le régime de retraite de leur employeur étranger est comme un régime qualifié pour les États-Unis." Vous ne pourrez pas non plus transformer votre régime en régime étranger en un régime de retraite américain standard.

Parlez à votre employeur

Si votre affectation à l’étranger est de courte durée, Kevelson vous conseille de discuter de la question de la fiscalité avec votre employeur afin de déterminer si une indemnité supplémentaire peut être versée au lieu de participer au régime, afin que les cotisations puissent être versées à un régime de retraite américain, comme un IRA. Pour les personnes acceptant des missions dans un pays où les taxes sont élevées, comme le Royaume-Uni, Kevelson indique que le travailleur peut accepter de participer au plan et ensuite utiliser les taxes étrangères pour compenser les taxes américaines.

Rappelez-vous la sécurité sociale

En pensant à vos économies de retraite tout en vivant à l’étranger, vous abordez le sujet des cotisations de sécurité sociale, a déclaré Kevelson. "Si vous vivez deux ans en France et travaillez pour un employeur non américain, vous contribuerez au système français, mais bien sûr, vous ne verrez pas les prestations de retraite françaises", a-t-il ajouté. généralement plus élevé que ce que les citoyens américains paient.

Vérifiez si le pays a une convention fiscale

L’IRS a conclu avec 24 pays un accord de totalisation visant à aider les citoyens américains à contribuer au système américain tout en travaillant à l’étranger et à éviter de devoir payer deux fois les cotisations de sécurité sociale. Les accords définissent le système de sécurité sociale du pays auquel vous devez cotiser.

N'oubliez pas de réfléchir soigneusement aux implications fiscales et de consulter un fiscaliste lorsque vous effectuez la transition vers un autre pays. Il est important de maintenir votre régime d’épargne-retraite sans vous heurter à une importante facture d’impôts.

Travailler à l'étranger image via Shutterstock