Quel est le formulaire de taxe IRS 5498?

Par Brian Kuhn

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À la fin de mai ou au début de juin, un formulaire IRS arrive parfois par la poste. Pourquoi un autre document fiscal arrive-t-il lorsque la saison des impôts s'est terminée il y a deux mois? Parfois, des personnes s’inquiètent d’avoir oublié de déclarer une transaction dans leur déclaration ou si l’IRS tente de les informer de l’imposition d’un revenu supplémentaire imposable, et donc de l’impôt exigible. Dans le cas du 5498, cependant, heureusement, ils peuvent être assurés que tout va bien, malgré le mauvais timing du courrier.

L’IRS suit les valeurs de chaque investisseur, ainsi que l’emplacement de ces actifs, depuis le début de leur existence jusqu’à la dernière distribution prise par leurs bénéficiaires bien après leur décès. Pourquoi l'IRS ferait une telle chose? Devinez: recettes fiscales. Pouvez-vous imaginer la main-d'œuvre et les systèmes informatiques nécessaires pour suivre la valeur et l'emplacement de chaque IRA dans le pays au fil des générations? C’est là que le 5498 entre en jeu.

Ce n'est pas un processus parfait, mais chaque fois qu'une contribution à l'IRA est versée, ou qu'un régime d'employeur tel qu'un 401 (k), un 403 (b) ou un TSP est transféré à un IRA, l'entreprise destinataire est tenue de faire rapport au propriétaire et à l'IRS de sa réception en utilisant le 5498. Cela agit comme un document de compensation à ce que le contribuable met sur leur déclaration pour l'année où la transaction a eu lieu. En général, si une contribution à l'IRA est apportée, cette action réduit le revenu imposable ainsi que le montant de l'impôt dû. Dans le cas d'une reconduction, il apparaît à l'IRS que de l'argent a été retiré d'un plan qualifié qui était jusque-là avant impôts. L'IRS pose des questions telles que «cet argent a-t-il été réellement crédité sur un compte IRA?» Et «lorsque cet argent a été retiré du plan qualifié, est-il allé dans la poche du propriétaire ou sur un autre compte à impôt différé? est maintenu dans un fichier pour l'année d'imposition appropriée, vous devriez être bien si l'IRS venait jamais appeler.

Si vous avez reçu un 5498, cela signifie que vous avez versé une contribution à l’IRA ou effectué un roulement l’année dernière. Ces deux actions sont des tentatives pour mieux vous positionner pour l’avenir et vous devriez donc être félicitées. Si vous voulez faire l’une de ces choses là où un planificateur financier peut venir vous aider.

Bien souvent, un ancien régime de retraite d’employeur n’est pas encore en place, car les choix de placement ont été reconnus comme les meilleurs disponibles. C’est souvent tout simplement parce qu’une meilleure option ne s’est pas présentée ou que le processus de substitution est déroutant. Comment remplissez-vous les formulaires? Où trouvez-vous les formulaires puisque vous n’êtes plus au service de l’entreprise et dans certains cas ne le faites pas depuis des années? Où vont les formulaires après les avoir remplis? Comment vous assurez-vous de ne pas recevoir accidentellement les fonds, ce qui provoquerait un événement imposable?

Gérer vos finances personnelles n’est parfois pas une analyse d’investissement complexe. Il s’agit simplement d’obtenir une assistance rapide et efficace pour que vous puissiez passer à la liste des choses à faire de votre vie.