Liquidités nettes Définition & Exemple |

Description:

Les liquidités nettes sont des liquidités et des titres qui peuvent être convertis en liquidités rapidement, moins

Fonctionnement (exemple):

La formule pour les liquidités nettes est:

Liquidités nettes = Trésorerie + Titres négociables - Passif à court terme

À noter que les passifs courants sont des passifs Par exemple, supposons que la société XYZ dispose de 1 million de dollars en espèces dans son bilan, de 300 000 $ de titres négociables et de 2 millions de dollars de passif à court terme. Selon la formule ci-dessus, les liquidités nettes de la Société XYZ sont:

1 000 000 $ + 300 000 $ - 2 000 000 $ = - 700 000 $

Dans cet exemple, la Société XYZ a des liquidités négatives.

Pourquoi cela compte:

Clairement, avoir les liquidités nécessaires pour rembourser les dettes est un avantage pour les emprunteurs et apaisant pour les prêteurs. Ainsi, les analystes utilisent

liquidités nettes comme un test très rigoureux de la capacité d'une entreprise à honorer ses obligations de dette à court terme.