Comment retirer de l'argent d'un régime 529
Comment Retirer de l'argent sans carte - Poste Algerie
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Par Eric Toya
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Chaque année, peut-être chaque mois, vous avez diligemment ajouté à l’épargne de votre enfant dans un régime 529. Peut-être que grand-mère et grand-père ont donné de l'argent pour aider. Cela ne semblait jamais suffisant - mais encore une fois, l'université semblait si loin.
Difficile à croire, mais ce moment est venu: il est temps d’envoyer le petit (qui n’est plus si petit) au collège. Et il est temps de puiser dans ce compte 529.
Mais comment retirer des fonds du compte sans enfreindre les règles de distribution qualifiées? Il est important de bien faire les choses, car si vous vous trompez, vous risquez de devoir payer des impôts sur les gains de placement éventuels sur le compte, plus une pénalité fiscale de 10%.
Tout d'abord, savoir quelles dépenses sont qualifiées
Les retraits de 529 plans sont libres d’impôt si l’argent est utilisé pour payer des «dépenses d’enseignement supérieur qualifiées». L’IRS définit ces dépenses comme étant les frais de scolarité et autres frais requis par l’institution; livres, fournitures et équipement nécessaires; et chambre et pension. Les ordinateurs et autres technologies (iPad, smartphones, etc.) ne comptent pas comme des dépenses qualifiées, à moins que l’université n’exige spécifiquement cette technologie.
La chambre et le conseil est délicat. Tout d'abord, un élève doit être inscrit au moins «à la mi-temps» pour avoir chambre et pension afin de se qualifier. (Les définitions d'élève à temps plein et à mi-temps varient selon les écoles.) S'il vit dans des dortoirs ou d'autres logements appartenant à l'école et exploités par celle-ci, le montant total est considéré comme une dépense admissible. Si votre enfant ne vit pas sur le campus, le montant autorisé est l’allocation de logement et de repas versée par le service de l’aide financière de l’établissement. Cela se trouve généralement sur le site Web de l’université.
Sortir l'argent du compte
Vous avez essentiellement trois moyens de retirer de l’argent du plan 529:
- Avoir l'argent versé directement à l'école.
- Avoir l'argent versé au titulaire du compte (souvent maman ou papa).
- Avoir l'argent versé à l'étudiant (le bénéficiaire du compte).
Le paiement direct à l'école est le plus simple en termes de reporting fiscal possible. N'oubliez pas que si l'étudiant reçoit une aide financière en fonction des besoins, les 529 paiements pourraient réduire l'aide financière future. Sachez également que cette méthode ne fonctionnera pas pour les frais de logement et de repas si l’élève ne vit pas dans un logement appartenant à une université et ne bénéficie pas du plan de repas de l’école.
La plupart des gens choisissent que 529 distributions soient versées au titulaire du compte, qui paie ensuite les factures. Si vous choisissez cette méthode, assurez-vous que les distributions que vous effectuez et que les paiements de dépenses admissibles utilisant ces distributions sont effectués de la même manière. calendrier année. Cela signifie que si Junior ramène à la maison une facture de scolarité pendant les vacances d’hiver et que vous la payez avant la fin de l’année, vous feriez bien de prendre également la distribution 529 correspondante avant la fin de l’année.
Faire en sorte que les distributions aillent directement à l'étudiant est en fait préférable dans la plupart des situations. Avec cette méthode, le formulaire d’impôt 1099-Q sera émis avec le nom et le numéro de sécurité sociale de l’étudiant. Si une partie de la distribution est jugée non qualifiée, les gains seront imposés au taux de l’étudiant, qui est probablement inférieur au vôtre. Ici aussi, il est important de recevoir les distributions et de payer les factures au cours de la même année civile.
En prime, lorsque votre enfant reçoit réellement l’argent du plan 529 - et rédige les chèques de frais de scolarité, de logement et de repas - il peut tout simplement mieux comprendre l’opportunité que vous lui avez offerte.
Image via iStock.