Meilleurs régimes de retraite: choisissez le bon compte pour vous

L'époque où les travailleurs pouvaient compter sur un régime de retraite et sur la sécurité sociale pour couvrir leurs coûts au cours de ces années d'or est révolue. Aujourd’hui, les retraites sont une rareté et la sécurité sociale n’est pas une catastrophe pour les générations futures.

C’est pourquoi oncle Sam veut a besoin de VOUS pour épargner en vue de sa retraite et offre des allégements fiscaux sur les régimes de retraite. Voici comment donner un sens à la liste d’options riches en acronymes - IRA, SEP, 401 (k) s, 403 (b) s et plus - pour trouver les bons comptes de retraite pour épargner pour votre avenir.

Quels comptes de retraite vous conviennent le mieux?

• Si vous avez un 401 (k) ou un autre régime de retraite professionnel… puis contribuez d’abord suffisamment pour obtenir l’argent gratuit offert par votre employeur via le match de l’entreprise. Les régimes de retraite parrainés par l’employeur comprennent401 (k) s, 403 (b) s, 457 (b) s, régimes à prestations définies etTSP.
• Si vous avez atteint le maximum de votre 401 (k) ou si vous n’avez pas de régime de retraite au travail… considérez un IRA. Quel type d'IRA vous convient le mieux? Nous avons exposé les avantages et les inconvénients de quatre types d’IRA: IRA traditionnel, Roth IRA, Époux IRA, Rollover IRA.
• Si vous êtes indépendant ou le propriétaire d'une petite entreprise… il existe des comptes de retraite conçus spécifiquement pour vous. Ils comprennent le SEP IRA, Solo 401 (k) (Roth et traditionnel), SIMPLE IRA et partage des profits.

Nous vous expliquerons les différents plans ci-dessous. (Vous pouvez également consulter notre guide sur la manière de choisir un conseiller financier si vous sentez que vous souhaitez une aide extérieure pour gérer tout cela pour vous.)

" Planification de la retraite: Comment se lancer à tout âge.

IRA

L'IRA est le grand kahuna des régimes d'épargne-retraite. Une personne peut créer un IRA dans une institution financière, telle qu'une banque ou une société de courtage, pour détenir des investissements - actions, fonds communs de placement, obligations et liquidités - destinés à la retraite.

L'IRS limite le montant qu'une personne peut contribuer à un IRA chaque année et, en fonction du type d'IRA (voici un récapitulatif de 7 types d'IRA), décide de la façon dont les fonds sont imposés - ou protégés contre l'impôt - lorsqu'un participant effectue des dépôts et les retraits.

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Principaux avantages des IRA

• Ils vous ont mis dans le siège du conducteur. Vous choisissez la banque ou le courtier et prenez toutes les décisions d'investissement, ou vous embauchez quelqu'un pour le faire à votre place.
• Selon le type d’IRA que vous choisissez - Roth ou traditionnel - et en fonction de votre éligibilité, vous décidez quand et comment vous bénéficierez d’un allégement fiscal.
• Les IRA offrent une gamme beaucoup plus large de choix de placement par rapport aux plans de retraite en entreprise.
• Si vous êtes admissible à la fois pour un Roth et un IRA traditionnel la même année, vous pouvez contribuer aux deux. Vos contributions totales doivent rester inférieures à la limite de contribution combinée de l'IRA. Mais le «double choix» vous procure une diversification fiscale dans votre portefeuille de retraite.

Principaux inconvénients des IRA

• Les plafonds de cotisation annuels des IRA sont inférieurs à ceux de la plupart des comptes de retraite: 5 500 USD par an contre 18 500 USD pour les 401 ans, ou pour les personnes âgées de plus de 50 ans, 6 500 USD contre 24 500 USD en 2018. k) débat.)
• Les limites de cotisation Roth IRA sont basées sur votre revenu brut ajusté modifié et le montant que vous êtes autorisé à cotiser commence à diminuer pour les contribuables célibataires gagnant plus de 120 000 USD et les conjoints déclarants mariés gagnant plus de 189 000 USD.
• Le revenu, l'état de la déclaration de revenus et l'accès à un régime de retraite professionnel affectent le montant d'une contribution traditionnelle de l'IRA que vous pouvez déduire. Par exemple, pour avoir droit à une déduction intégrale si vous avez un régime de retraite au travail, les déclarants uniques doivent avoir un revenu brut ajusté modifié de 63 000 $ ou moins et les déclarants conjoints doivent gagner au plus 101 000 $.
• Pour choisir entre un Roth et un IRA traditionnel, vous devez deviner quelle sera votre situation fiscale lorsque vous commencerez à retirer du compte.

4 types d'IRA

	Avantages	Les inconvénients	Bon à savoir
IRA traditionnel	Les cotisations déductibles réduisent votre fardeau fiscal pour l'année où vous les faites	La déductibilité est basée sur le revenu, le statut de classement et le fait que vous (et / ou votre conjoint) ayez un régime de retraite professionnel; exige des retraits annuels minimums à partir de 70 ans	Doit avoir un revenu gagné pour pouvoir contribuer
Roth IRA	Les distributions à la retraite ne sont pas imposées Règles plus souples pour les retraits anticipés	Admissibilité à cotiser progressivement en fonction du revenu; offre uniquement des économies d'impôt si votre taux d'imposition est plus élevé à la retraite	Doit avoir un revenu gagné pour pouvoir contribuer
Époux IRA (traditionnel ou Roth)	Permet au conjoint non travailleur d’accumuler une épargne-retraite fiscalement avantageuse	Conjoint non-travailleur assujetti aux mêmes cotisations et aux mêmes limites de déductibilité que le conjoint qui travaille (Voir les règles de l'IRS sur les déductions pour les IRA pour conjoint)	Doit produire une déclaration de revenus commune pour être éligible
Rollover IRA (aka conduit IRA)	Si vous transférez de l’argent d’un ancien employeur 401 (k), vous prenez plus de contrôle	Le transfert dans un compte avec un traitement fiscal différent (par exemple d'un compte 401 (k) dans un IRA Roth) est comptabilisé comme une conversion et déclenche un impôt sur le revenu sur les contributions d'origine.	Respectez la règle des 60 jours lorsque vous effectuez un roulement 401 (k) pour éviter les pénalités et les taxes

Sources: IRS.gov, Fidelity.com, Schwab.com, Vanguard.com

401 (k) s et autres comptes de retraite parrainés par l'employeur

Les départements des ressources humaines couvrent beaucoup lors de l'orientation des nouveaux employés. Portez une attention particulière, car il peut y avoir un trésor d’or - des informations sur un plan de retraite en milieu de travail - enfoui dans la pile de documents qu’il vous a été demandé de parapher et de signer.

Il existe deux principaux types de régimes de retraite parrainés par l’employeur:

Régimes à prestations définies: Peut-être avez-vous entendu parler de régimes de retraite dans des films en noir et blanc ou lorsque des parents âgés évoquent le «bon vieux temps». Dans le passé, certaines entreprises garantissaient aux travailleurs un avantage fixe à la retraite basé sur leurs années de service et la moyenne. un salaire. La société a injecté de l'argent dans un seul groupe de retraités et le régime de retraite l'a investi, en espérant gagner suffisamment pour pouvoir tenir sa promesse de soutien à la retraite. En ces temps modernes, il est possible que vous rencontriez un employeur qui cotise à un régime de retraite chaque année, selon une formule similaire, mais sans aucune promesse ni garantie des avantages fournis à la retraite.

Plans à cotisations définies: Ce type de régime est maintenant le type le plus courant de régime de retraite en entreprise. Les employeurs ont mis en place ces plans, généralement 401 (k), pour permettre aux employés de contribuer à un compte individuel dans le plan de l'entreprise - généralement par le biais d'une retenue sur la paie. Si vous rencontrez les mots «appariement des entreprises» dans vos documents d’avantages sociaux, cela signifie que vous touchez le gros lot: un régime de retraite parrainé par l’employeur dans lequel l’entreprise contribue à votre compte en fonction de votre niveau de contribution personnel (par exemple, un pour un dollar ou 50 centimes d’euro jusqu’à 6%, par exemple).

»Combien devriez-vous économiser? Consultez notre calculateur 401 (k).

Principaux avantages des régimes à cotisations définies:

• Ils sont faciles à configurer et à entretenir. La plupart des employeurs offrent une option de déduction automatique de la paie pour les dépôts dans le plan, et l'administrateur du plan de retraite (une institution financière distincte) gère les relevés, les informations à fournir et les mises à jour.
• Votre employeur pourrait correspondre à une partie de votre contribution. (C'est de l'argent gratuit!)
• Les plafonds de contribution fixés à 401 (k) sont supérieurs à ceux des IRA.
• Les cotisations des employés (aux régimes autres que Roth) réduisent votre revenu imposable pour l'année. En raison de cet allégement fiscal immédiat, vous devrez payer des impôts sur les retraits que vous effectuez à la retraite. Les contributions Roth 401 (k) n’offrent aucun allégement fiscal immédiat; les contributions sont faites avec de l'argent après impôt. Toutefois, les retraits du compte sont exempts d’impôt à la retraite.
• Le Roth 401 (k) n’a aucune restriction de revenu, contrairement au Roth IRA.
• Les régimes dirigés par les participants donnent aux employés le contrôle des investissements. Vous décidez du montant de votre contribution à affecter à chaque investissement parmi les options du plan.

Principaux inconvénients des régimes à cotisations définies:

• Les choix de placement dans les régimes de retraite parrainés par l'employeur sont limités à certains fonds, ce qui vous laisse moins d'options que dans un IRA autogéré. Si vous avez des dollars de retraite limités, voici comment décider s’il est préférable d’investir dans un IRA ou dans un 401 (k).
• Les frais de gestion et d'administration peuvent être élevés et éroder considérablement les rendements des investissements au fil du temps. Utilisez notre outil de recherche de frais FeeX 401 (k) pour déterminer le montant des frais que vous payez dans votre plan de retraite.
• Les nouveaux employés peuvent avoir une période d’attente avant de pouvoir cotiser à un régime (par exemple, 30 à 90 jours d’emploi).
• Les cotisations de l’employeur peuvent être soumises à un calendrier d’acquisition, dans lequel les fonds ne deviennent la propriété des employés qu’après avoir travaillé pour la société pendant un certain temps.

5 types de régimes de retraite parrainés par l'employeur

	Avantages	Les inconvénients	Bon à savoir
401 (k) / Roth 401 (k)	L'employeur peut égaler les contributions; si l'employeur propose des offres traditionnelles et 401 (k) Roth, les participants peuvent financer la limite annuelle maximale de 18 500 $ (ou 24 500 $ pour les 50 ans et plus).	Les choix d'investissement pourraient être limités; les frais de plan peuvent être élevés (Utilisez l'outil de recherche de frais FeeX 401 (k) à voir.)	Roth 401 (k) exige que vous commenciez à prendre des distributions minimales à 70 ans, contrairement à un Roth IRA
403 (b) (alias TSA ou rente à l'abri de l'impôt)	A des limites plus élevées pour les matchs que 401 (k); La règle facultative de 15 ans autorise les contributions de rattrapage jusqu'à 15 000 $ à vie	Placements parfois limités à des fonds communs de placement à frais élevés et / ou à des contrats pluriannuels à rentes variables	Les employés ayant 15 ans de service pourraient être admissibles à des contributions de rattrapage de 3 000 $ chaque année pendant cinq ans.
457 (b)	Si l'employeur propose un 403 (b) ou un 401 (k) en plus du 457, les travailleurs pourraient être éligibles pour contribuer aux deux; pas de pénalité de retrait anticipé si vous quittez votre emploi; les entrepreneurs sont éligibles	N'offre pas de fonctionnalité Roth; aucun retrait anticipé qualifié n'est autorisé	Les participants pourraient être admissibles au crédit pour épargne retraite
Régime à prestations définies	Prestation de retraite prévisible; déduction plus élevée pour les employeurs qui offrent ce plan	Complexe et coûteux à mettre en place	Moins de contrôle sur les montants des contributions et des investissements
TSP (plan d'épargne d'épargne)	Les employés reçoivent des fonds correspondants même s'ils ne contribuent pas; offre des options d'investissement à faible coût	Calendrier d’acquisition de trois ans pour certaines contributions et gains d’agences; options d'investissement limitées	Les employés fédéraux ont également un régime à prestations définies

Sources: IRS.gov, TSP.gov, 403bwise.com

Comptes de retraite pour les propriétaires de petites entreprises et les travailleurs indépendants

Selon un rapport du département du Travail américain publié en 2015, 34% des travailleurs n’ont pas accès à un régime de retraite professionnel.Dans les entreprises de moins de 100 travailleurs, environ la moitié des employés se voient proposer un plan d'épargne-retraite.

Si vous travaillez ou dirigez une petite entreprise ou si vous êtes un travailleur indépendant, vous pourriez avoir un ensemble de régimes de retraite différent à votre disposition. Certains sont basés sur l'IRA, tandis que d'autres sont essentiellement des régimes 401 (k) de taille individuelle. Et puis, il y a les plans d'intéressement, qui sont un type de plan à cotisations définies.

Principaux avantages des régimes pour les indépendants:

• Les régimes des entrepreneurs, des travailleurs indépendants et des propriétaires de petites entreprises ont des limites de contribution plus élevées que la plupart des régimes des employeurs et des IRA.
• Ces régimes offrent souvent plus de choix de placement que les régimes d’employeurs, tels que les régimes 401 (k).
• Bon nombre de ces régimes sont faciles à mettre en place et ne représentent donc pas un lourd fardeau pour l’employeur. C’est votre cas, si vous êtes propriétaire d’une petite entreprise.
• Vous pourrez peut-être configurer votre compte dans une institution financière que vous utilisez déjà.
• Si vous êtes travailleur indépendant, vous pouvez vous verser une généreuse contribution de participation aux bénéfices et effectuer votre report volontaire, avec rattrapage, en tant qu’employé.

Principaux inconvénients des régimes pour travailleurs indépendants:

• Les contributions de l'employeur peuvent être totalement discrétionnaires et imposer davantage d'économies aux employés / participants au régime.
• La configuration et les tâches administratives pour les régimes plus complexes incombent à l'employeur - ce qui pourrait être vous.
• Certains régimes ont des paramètres plus étroits pour les retraits anticipés admissibles que les IRA traditionnels et les régimes de retraite parrainés par l’employeur.
• Les prêts de certains régimes doivent répondre à certaines exigences et obliger le participant à présenter une demande.
• Pour les travailleurs indépendants, le plafond de la participation aux bénéfices se résume à environ 20% des bénéfices nets en raison des impôts dus par la Federal Insurance Contribution Act sur les bénéfices nets.

5 régimes de retraite pour les indépendants et les propriétaires de petites entreprises

	SEP IRA	Solo 401 (k) / Solo Roth 401 (k)	IRA SIMPLE	Déduction salariale IRA	Partage des profits
Meilleur pour	Les travailleurs indépendants; employeurs ayant un ou plusieurs employés	Travailleurs indépendants n'ayant pas d'employés autres que leur conjoint	Les travailleurs indépendants; entreprises comptant jusqu'à 100 employés	Les travailleurs indépendants; employeurs ayant un ou plusieurs employés	Les travailleurs indépendants; employeurs ayant un ou plusieurs employés
Fondé par	Employeur; individu, si indépendant	Conjoint auto ou qualifié	Reports d'employés; cotisations de l'employeur	Employé, via retenues salariales	Les employeurs, à leur discrétion; être lié au régime de retraite de l'employeur de l'employeur
2018 employé limites de contribution	Cotisations pour les employés versées uniquement par l'employeur (ou le propriétaire unique); limite de 20% du revenu net d'un travail indépendant, jusqu'à concurrence de 55 000 $	Le moindre de 18 500 $ ou 24 500 $ pour les 50 ans et plus et 100% du revenu gagné	12 500 dollars; 15 500 $ pour les 50 ans et plus	Selon l’admissibilité de l’employé à l’IRA; maximum de 5 500 $; 6 500 $ pour les 50 ans et plus	Selon l’admissibilité de l’employé à l’IRA; maximum de 5 500 $ ou 6 500 $ pour les 50 ans et plus
2018 employeur limites de contribution	Le moindre de 25% de la rémunération des employés ou de 55 000 $	En tant qu'employé (de vous-même) et employeur, jusqu'à 55 000 $ ou 61 000 $ avec contribution de rattrapage	Contribution de contrepartie obligatoire de 3% ou contribution fixe de 2%, jusqu'à concurrence de 5 500 $ par employé	N / A	Le moindre de 25% de la rémunération des employés ou de 55 000 $
Impôts sur les contributions et les gains	Les contributions et les revenus de placement sont à impôt différé; les revenus augmentent avec un report d'impôt	Les contributions et les revenus de placement dans un Solo 401 traditionnel (k) bénéficient d’un report d’impôt; les contributions à un Solo Roth 401 (k) sont imposables; les revenus augmentent en franchise d'impôt	Les contributions et les revenus de placement sont à impôt différé; les revenus augmentent avec un report d'impôt	Les contributions à un IRA traditionnel pourraient être déductibles; les contributions à un Roth sont imposables; les revenus augmentent avec un report d'impôt	Aucun impôt sur les contributions; les revenus augmentent avec un report d'impôt
Taxes sur les retraits après 59 ans 1/2	Taxé au taux ordinaire	Les retraits traditionnels effectués en mode solo 401 (k) sont imposés au taux ordinaire; Solo Roth (401) k retraits ne sont pas imposés	Taxé au taux ordinaire	Les retraits traditionnels sont taxés au taux ordinaire; Les retraits de Roth ne sont pas taxés	Taxé au taux ordinaire
Avantages	Plus simple à mettre en place pour les employeurs que le Solo 401 (k) s; les employeurs bénéficient de déductions fiscales sur leurs contributions	Permet aux propriétaires de petites entreprises de faire des contributions à la fois des employés et des employeurs; a des limites de cotisation plus élevées que d'autres régimes	Les employés peuvent contribuer jusqu'à 100% de la rémunération, dans la limite	Facile à installer et à entretenir; aucune exigence de couverture minimale des employés	L'employé peut être en mesure d'emprunter sans pénalité du solde acquis avant l'âge de la retraite (bien que les montants empruntés soient soumis à l'impôt sur le revenu)
Les inconvénients	Limites de contribution inférieures pour un propriétaire unique par rapport à un Solo 401 (k); ne permet pas les contributions de rattrapage; les contributions de l'employeur sont discrétionnaires	Plus compliqué à mettre en place qu'un SEP IRA; n'autorise que les retraits avant l'âge de 59 ans et demi en cas d'invalidité ou de cessation du régime	Pénalité de 25% sur les distributions effectuées avant l’âge de 59 ans ½ et dans les deux premières années du plan; aucun prêt autorisé	Employés soumis aux conditions d'éligibilité Roth et traditionnelles de l'IRA	Une période d'acquisition est généralement requise; pas de diversification, liée aux revenus de l'employeur
Bon à savoir	Il existe un calcul différent pour déterminer les cotisations SEP admissibles si vous êtes à la fois employeur et employé. (Voir la fiche de travail IRS SEP IRA.)	Les contributions de l'employeur pourraient être soumises à des conditions d'acquisition	Les règles de distribution pénalisent les transferts sur un autre compte au cours des deux premières années de la propriété du plan; un SEP IRA ou Solo 401 (k) pourrait être mieux pour les indépendants	L'employeur choisit le prestataire	Les cotisations sont à la discrétion de l’employeur et peuvent varier d’une année à l’autre; part des employés en fonction du salaire et du niveau d'emploi

Sources: IRS.gov, Fidelity, Schwab

Passez à l'étape suivante avec vos investissements de retraite

• Décidez entre un Roth IRA et un IRA traditionnel
• Passez en revue les instructions sur comment et où ouvrir un Roth IRA ou un IRA traditionnel.
• Avoir de l'argent dans un vieux 401 (k)? Consultez notre guide complet sur les roulements 401 (k)

Une version précédente de cet article décrivait de manière erronée l’un des inconvénients du plan d’épargne en épargne. Seules certaines cotisations et certains revenus sont acquis sur un calendrier d’acquisition de trois ans. Cet article a été corrigé.