Ce que la décision de mariage gay signifie pour vos finances

La Cour suprême a déclaré vendredi qu’il était inconstitutionnel pour les États d’interdire le mariage homosexuel, décision historique qui constitue une victoire juridique et émotive pour la communauté LGBT. Mais cela signifie également des gains monétaires pour les couples mariés gays à qui on a refusé les avantages financiers accordés aux couples hétérosexuels dans de nombreux États.

Ce qu’ils ont dépensé en soins de santé, par exemple, peut désormais «épargner et investir pour la vie des couples ou de leurs enfants», a déclaré Lule Demmissie, directrice générale de la retraite chez TD Ameritrade. «En tant que personne qui a connu ces difficultés sur le terrain, je pense qu’il est important que les familles comprennent les implications pour leurs plans financiers et la meilleure façon de se préparer pour l’avenir.»

Si vous êtes dans un partenariat de même sexe, voici quelques-uns des principaux moyens par lesquels la légalisation du mariage gay et lesbien par la Cour suprême peut avoir une incidence positive sur vos finances.

Sécurité sociale

«Je dirais que de toutes les circonstances financières qui seront influencées par la reconnaissance des mariages homosexuels par le gouvernement fédéral et les gouvernements des États, le plus important est la sécurité sociale, car c'est le fondement des avoirs de retraite de la plupart des gens», déclare Christopher Jones, investisseur principal. dirigeant de Financial Engines, une société de conseil indépendante. "C’est le fondement des avoirs de retraite de la plupart des gens."

Les couples de même sexe peuvent désormais demander des prestations en tant que couple marié plutôt qu'individuellement, ce qui se traduit par des prestations de conjoint importantes, dit Jones. Les recherches de sa société indiquent que, selon la situation du couple, ce nouveau droit de se marier pourrait valoir entre 20 000 USD et plus de 250 000 USD de prestations de sécurité sociale supplémentaires à vie.

Jones explique que les prestations de conjoint vous permettent non seulement de réclamer des prestations sur vos propres antécédents de travail, mais également sur les antécédents de travail de votre conjoint. C’est l’idéal si vous avez quitté le marché du travail pendant un certain temps ou si vous gagnez beaucoup moins que votre conjoint. En outre, «lorsque vous vous présentez en couple marié et que l'un de vous décède, la sécurité sociale verse le montant le plus élevé des deux prestations au conjoint survivant, ce qui est particulièrement important si l'un des conjoints gagne un peu plus que l'autre. ”

De plus, si vous différez la sécurité sociale, vos prestations augmentent de 6% à 8% pour chaque année que vous attendez, déclare Jones. La sécurité sociale est compliquée et il existe de nombreuses stratégies pour la maximiser, dit-il. "Si vous êtes sur le point de prendre votre retraite et que vous êtes un couple de même sexe, vous devez réfléchir sérieusement à cette décision et vous renseigner, car il y a beaucoup d'argent en jeu."

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Helen (à gauche) et Drake Sterling ont célébré la décision de la Cour suprême à l'hôtel de ville de San Francisco. Ils se sont mariés en 2013.

Les taxes

Pour la première fois, les couples de même sexe ont la possibilité de produire leur déclaration de revenus fédérale en utilisant «déclaration séparée pour mariage» ou «déclaration conjointe pour conjoint». Avoir ces options est précieux, dit Demissie, et signifie avantages fiscaux pour les conjoints et pauses pour les mêmes) couples de sexe. Embauchez un professionnel de la fiscalité pour vous aider à déterminer la méthode de déclaration la plus avantageuse, car elle est propre à chaque couple.

Planification successorale

«L’égalité dans le mariage égaliserait essentiellement les avantages fiscaux en matière de succession et de donation», déclare Demmissie.

C’est important, car si vous donnez de l’argent à une personne avec qui vous n’êtes pas marié, vous devez payer la taxe sur les dons s’il dépasse un certain montant (14 000 $ par personne pour 2015). Cela signifie que les couples de même sexe non mariés désirant se donner de grosses sommes d’argent étaient auparavant assujettis à la taxation. Les couples mariés en sont exemptés et peuvent se donner de l'argent librement tant qu'ils sont vivants.

"Si vous êtes sur le point de prendre votre retraite et que vous êtes un couple de même sexe, vous devez réfléchir sérieusement à cette décision et vous renseigner, car il y a beaucoup d'argent en jeu."

En outre, «si les deux conjoints sont des citoyens américains, ils pourront utiliser la déduction matrimoniale de succession illimitée au moment du décès pour transmettre les actifs à un conjoint survivant sans encourir de taxes de succession fédérales», déclare Demmissie.

En termes simples: Un conjoint survivant hérite de l’argent de son conjoint, en franchise d’impôt. Jusqu'à présent, les couples non mariés de même sexe devaient payer l'impôt sur les successions de l'argent laissé par un partenaire si le montant dépassait la limite légale (5 430 000 $ en 2015). Bien que cela ne concerne que les personnes très fortunées, cette protection est toujours importante pour les couples légalement mariés.

Demmissie indique que les couples mariés de même sexe seront désormais «également autorisés à transmettre à un conjoint survivant toute exonération d'impôt sur les successions inutilisée, ainsi que toute exonération d'impôt sur les donations».

Sans parler des prestations de survie. «Si l'un des époux décède, ils peuvent transmettre leurs biens en franchise d'impôt, tels qu'un 401 (k) ou un IRA, comme c'est le cas pour les couples hétérosexuels aujourd'hui», explique Demmissie. Les couples non mariés ne bénéficient pas de cet avantage.

Retraite

Un partenaire de même sexe peut maintenant être reconnu comme conjoint légal aux fins des prestations versées aux régimes de retraite, et comme mentionné ci-dessus, cela peut être important pour la planification successorale.Par exemple, «dans le cas d'un IRA, si l'un des deux époux passait avant l'autre, l'IRA devient un IRA pour conjoint au lieu d'un IRA bénéficiaire, qui a moins de conditions qui y sont rattachées», explique Demmissie. "Un conjoint qui est désigné comme le bénéficiaire unique d'un IRA a certaines options de retrait qui ne sont pas disponibles pour un autre bénéficiaire."

Il existe également des avantages de contribution uniquement pour les couples mariés et, avec certains comptes de retraite, les limites de contribution sont plus élevées pour les couples mariés que pour deux personnes combinées.

Soins de santé

Bien que certains employeurs aient fourni des soins de santé aux partenaires domestiques des employés, de nombreux couples de même sexe n’ont pas pu bénéficier des régimes d’assurance maladie de leurs partenaires. Maintenant, les conjoints mariés de même sexe (et leurs enfants) peuvent être couverts par le même régime d'assurance maladie employeur que toute autre famille, ce qui leur fait économiser de l'argent.

Dernier mot

Les avantages financiers potentiels du mariage de même sexe sont énormes, mais gardez à l'esprit qu'il peut y avoir des inconvénients, en particulier en ce qui concerne les impôts et l'aide financière. Par exemple, si vous et votre partenaire avez des enfants qui vont bientôt à l'université, demandez-vous en quoi leur mariage pourrait affecter leur accès à une aide financière.

«Si l’union du couple était reconnue, les deux revenus figureraient sur la demande d’aide financière, ce qui aurait une incidence sur le montant disponible pour l’étudiant», explique Demmissie. Travaillez avec un fiscaliste et / ou un conseiller financier pour vous assurer que le mariage est la bonne décision pour votre famille.

Consultez notre site Guide de planification financière LGBT pour plus d'informations.

Emily Starbuck Crone est rédactrice à Investmentmatome, un site Web sur les finances personnelles. Courriel: [email protected]. Gazouillement: @emstarbuck .

Image du haut via iStock; autres images via Karyne Levy / Investmentmatome.