Comment comprendre les états financiers de votre petite entreprise |
Santé financière d'une entreprise : 5 Indicateurs à analyser
Table des matières:
Combiné avec le compte de résultat, ces déclarations fournissent l'aperçu financier le plus complet de toute entreprise. C'est pourquoi ils sont considérés comme des éléments essentiels d'un plan d'affaires. Mais quel est le rôle de chacun de ces états financiers et comment interprétez-vous les données qu'ils produisent?
Voici un aperçu des trois principaux états financiers et de la manière dont ils peuvent vous aider à garder le contrôle de la situation financière de votre entreprise.
L'état des résultats
Considérez le compte de résultat comme le bulletin de votre entreprise
L'état des résultats, également appelé compte de résultat, est un outil utile pour fournir une vue d'ensemble
Un compte de résultat bien tenu montrera la rentabilité de votre entreprise et vous informera des mesures qui peuvent être prises pour augmenter votre rentabilité (c.-à-d., si vous devriez vous concentrer sur des lignes de produits plus rentables ou limiter les dépenses inutiles). Il vous montre également combien il reste d'argent pour faire croître l'entreprise, payer votre salaire en tant que propriétaire et couvrir toute dette. Lorsque les investisseurs examinent votre plan d'affaires, ils utilisent votre état des résultats pour évaluer le niveau de risque associé à l'octroi de crédit ou de capital-risque.
Ce que votre état des résultats ne vous dira pas, c'est si votre situation financière est faible ou fort (reportez-vous à votre bilan à cette fin), l'argent que vous devez ou que vous devez (reportez-vous à votre tableau des flux de trésorerie) ou la liste des actifs que vous possédez ou passifs (consultez votre bilan).
Un état des résultats est habituellement préparé mensuellement, trimestriellement ou annuellement
Le Bilan
Considérez le bilan comme une fenêtre sur la solidité financière de votre entreprise.
Bien que les investisseurs puissent prêter attention à votre compte de résultat, le bilan est en fait leur point de départ préféré pour dresser un portrait de la santé financière de votre entreprise. Pourquoi? Parce qu'à son niveau le plus simple, le bilan résume les informations financières clés à une date donnée (par opposition au compte de résultat, qui montre une rentabilité sur une période donnée) et constitue un bon indicateur de la stabilité et de la liquidité de l'entreprise. la capacité de votre entreprise à financer sa propre croissance sans recourir à un financement extérieur).
Éléments du bilan:
Le bilan est généralement constitué à la fin d'une période donnée - généralement un mois ou un trimestre - et énumère ce qui suit:
- Actifs commerciaux: " Qu'avons-nous? " Ce n'est pas seulement ce que possède votre entreprise, mais ce qu'elle contrôle ou ce qu'elle possède, comme un véhicule financé.
- Passif: " Que devons-nous?" Vos dettes, y compris les prêts, les paiements par carte de crédit en cours, etc.
- Fonds propres: " pour le (s) propriétaire (s)? " Quelle proportion des actifs de l'entreprise possédez-vous encore une fois que vous avez payé r Passif?
Cette information dans votre bilan peut vous donner une idée de ce qui suit:
- La valeur nette de votre petite entreprise (si jamais vous voulez incorporer ou vendre votre entreprise).
- Courant et long terme dette
- Gestion d'actifs (avec quelle efficacité vous gérez vos actifs) et ratios de liquidité (votre capacité à transformer un actif en liquidités).
- Données comparatives afin que vous puissiez voir les variations de trésorerie, de créditeurs / débiteurs, capitaux propres, stocks et bénéfices non répartis.
Un bilan peut sembler un peu écrasant et le format peut différer énormément selon votre type d'entreprise, c'est donc une bonne idée d'avoir un comptable pour vous aider à configurer et interpréter votre premier. Même si la création d'un bilan est intimidante, ne vous y opposez pas - c'est une partie essentielle de votre plan d'affaires et un outil extrêmement utile pour gérer votre entreprise.
L'état des flux de trésorerie
de l'argent pour rester à flot?
Plus d'entreprises échouent à cause de problèmes de trésorerie que pour toute autre raison. C'est parce que l'argent ne coule pas toujours dans votre entreprise au même rythme qu'il le sort! En fait, votre entreprise peut être rentable tout en ayant des problèmes de trésorerie. Bien que votre état des résultats puisse vous dire si vous avez réalisé un bénéfice, il ne prend pas en compte les paiements en souffrance ou manquants ou vous aide à déterminer si vous avez réellement généré suffisamment d'argent pour rester à flot.
encaisser et sortir de votre entreprise, vous aurez besoin de maintenir un état des flux de trésorerie. Mise à jour quotidiennement, hebdomadairement ou mensuellement, cette déclaration peut être une simple feuille de calcul d'une page ou un rapport plus dynamique créé avec un logiciel de comptabilité tel que QuickBooks ou FreshBooks.
Quel que soit le modèle que vous utilisiez, formule pour calculer votre solde final:
Coûts d'exploitation + Investissements d'actifs + Financement = Solde de trésorerie .
Faisons un peu plus attention:
- Coûts d'exploitation: Cela comprend votre revenu net et les pertes, moins vos dépenses régulières, et est le chiffre que vous voulez voir augmenter, car il fournit une image précise de l'argent que vous générez avant que tous les coûts associés au financement ou aux investissements sont pris en considération.
- Placements d'actifs: Cette section indique à la fois les entrées et les sorties d'achats et de ventes de placements à long terme, tels que biens, actifs, équipements et titres.
- Financement: C'est l'argent que vous avez reçu à la suite d'un prêt commercial, d'une marge de crédit, la vente d'actions, ou d'autres injections de capital.
En plus de vous aider à évaluer si votre entreprise a assez d'argent pour couvrir ses activités quotidiennes, payer ses factures à temps et maintenir un flux de trésorerie positif, votre argent Le relevé de flux informe également un certain nombre d'autres décisions financières, par exemple si vous avez besoin de capitaux supplémentaires pour financer les fluctuations saisonnières ou acheter des stocks pour soutenir une croissance des ventes.
Pour les prêts, vous incluez le tableau des flux de trésorerie prévoyez de fournir des preuves à votre banque que vous pouvez gérer des liquidités et avoir un plan pour faire face aux écarts de trésorerie quand ils surviennent.
La ligne de fond
Alors que l'état des flux de trésorerie est souvent considéré comme l'état financier le plus important petite entreprise, les trois principaux états financiers sont interdépendants. Les voir globalement peut vous aider à prendre des décisions judicieuses en matière de finances, d'investissement et de gestion pour votre entreprise.
Bien sûr, c'est plus facile à dire qu'à faire, alors soyez ouvert à l'aide, que ce soit d'un comptable ou de ressources gratuites. mentors à SCORE. Prendre vos bras autour de vos données financières peut être la chose la plus importante que vous ferez cette année.
