Assurance vie pour les partenaires des petites entreprises

Peu d'événements peuvent causer plus de troubles dans une petite entreprise que le décès d'un propriétaire. Outre la perte personnelle, il y a la perte pratique d'un actif clé et la question de la propriété à l'avenir.

Un versement d’assurance-vie peut fournir des fonds de fonctionnement permettant à l’entreprise de traverser une période difficile. Cela peut également aider les propriétaires survivants à acheter la part de leur partenaire tardif à ses héritiers. Des accords de ce type sont souvent définis dans un contrat d’achat-vente, l’un des documents les plus importants de tout partenariat commercial.

Les contrats d’achat-vente sont comme des contrats de mariage. Il s’agit de contrats légaux entre copropriétaires d’entreprise, détaillant les modalités de transfert de propriété en cas de décès, d’invalidité ou de départ de l’entreprise.

La création d'un accord est une étape du processus de planification de la relève. Le financement est l'autre. C’est là que l’assurance vie des propriétaires d’entreprises entre en jeu.

Création d'un plan de relève d'entreprise

Les partenaires commerciaux qui ne sont pas liés «devraient avoir un contrat d’achat-vente dès le premier jour», déclare Meg Muldoon, vice-présidente adjointe des ventes avancées chez Penn Mutual Life Insurance Co. à Boston.

Mais démarrer une entreprise prend tellement de temps que de nombreux propriétaires négligent de conclure des accords d’achat-vente pendant des années, explique Stanley Goodin, agent d’assurance-vie basé à Reno (Nevada), spécialisé dans la planification de succession et de succession.

Si vous êtes déjà en affaires avec un partenaire et n’avez pas de contrat d’achat / vente signé et financé, démarrez le processus dès maintenant. Sans un tel accord, vous pourriez vous retrouver avec le conjoint ou les enfants de votre partenaire. Et sans une police d'assurance-vie, vous pourriez avoir de la difficulté à financer l'accord. Par exemple, la perte d’un propriétaire pourrait rendre difficile l’octroi d’un prêt.

Avant de rejoindre New York Life il y a environ 30 ans, Goodin possédait une poignée de stations-service Shell Oil à Reno avec un partenaire. Il a dit que l'une des premières choses qu'ils ont faites a été de créer un contrat d'achat-vente et de souscrire une assurance vie l'un pour l'autre.

"Je ne voulais pas être partenaire de sa femme s'il mourait", dit-il.

Choisir terme ou permanente

Choisissez une police d'assurance-vie en fonction de la durée pendant laquelle vous aurez besoin d'une couverture et de votre budget.

L’assurance vie temporaire couvre une certaine période (10, 20 ou 30 ans, par exemple) et est versée si la personne assurée décède avant la fin de la durée du contrat.

L’assurance vie permanente - assurance vie entière, universelle ou variable - coûte beaucoup plus cher que les contrats à terme. En effet, la police couvre toute la vie de l’assuré et comprend un compte d’épargne qui bénéficie d’un report d’impôt différé. Une fois que la valeur de rachat est suffisante, le propriétaire peut emprunter de celui-ci ou résilier le contrat pour la valeur de rachat.

Une assurance vie permanente peut constituer un bon choix si vous envisagez de rester en affaires ensemble pendant de nombreuses années et que vous souhaitez bénéficier de l’épargne forcée fournie par une police. Après de nombreuses années, la valeur de rachat pourrait être utilisée pour financer un rachat si un partenaire part pour une raison autre que le décès. À la retraite, chaque partenaire peut s'approprier sa propre police et utiliser la valeur de rachat pour compléter son épargne.

La vie temporaire est un choix populaire parmi les propriétaires d’entreprise qui ont besoin d’une couverture pour une période limitée - par exemple, si vous démarrez une entreprise et envisagez de la céder dans 10 ans, dit Muldoon.

C’est également une bonne option si vos flux de trésorerie sont limités, même si vous souhaitez ultérieurement souscrire une assurance vie permanente. Vous pouvez souvent convertir l'assurance temporaire en assurance vie entière. assurez-vous que la police que vous achetez a cette option.

N'oubliez pas que la date limite de conversion de la stratégie peut être antérieure à son expiration. Plus vous attendez pour convertir, plus les primes de la police permanente seront élevées, dit Muldoon. Bien que la compagnie d’assurance n’exige pas de nouvelles informations médicales pour la conversion, elle tiendra compte de votre âge lors de l’établissement de la nouvelle prime.

Achat de la police d'assurance vie

Il existe deux manières principales de structurer un achat d’assurance vie qui finance un contrat d’achat / vente:

Achat croisé: Chaque partenaire achète une police à l'autre et se nomme bénéficiaire. En cas de décès, le partenaire survivant utilise le capital-décès de l’assurance vie pour acheter la part de l’actionnaire en retard du partenaire.

Plan de rachat d'entité: L'entreprise achète des polices d'assurance-vie distinctes pour les partenaires et en est le bénéficiaire. Si un des partenaires décède, l’entreprise peut utiliser le capital-décès pour acheter sa part.

Un plan de rachat d’entités a du sens s’il ya plus que quelques partenaires, explique Muldoon.

Décider combien d'assurance-vie à acheter

Goodin conseille aux partenaires commerciaux de souscrire plus d'assurance que ce dont ils pourraient avoir besoin. N'oubliez pas que la mort d'un partenaire va frapper durement l'entreprise. Le revenu peut en prendre un coup jusqu'à ce que vous trouviez un remplaçant. Vous aurez besoin d’argent non seulement pour acheter la part du partenaire, mais également pour vous retenir jusqu’à ce que l’entreprise puisse se regrouper.

Ajouter une couverture d'assurance-vie temporaire est peu coûteux, compte tenu des risques que vous courez si vous ne les avez pas. Une police d'assurance-vie temporaire de 500 000 $ sur 20 ans pour un homme en bonne santé âgé de 30 ans ne coûte que 240 $ par an, soit 84 $ de plus que le montant annuel le plus bas pour une police de 250 000 $.

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Conclure un contrat d’achat-vente et souscrire une assurance vie pour financer ces dépenses n’est pas une tâche à faire soi-même.Travaillez avec un comptable d'entreprise, un conseiller financier et un avocat pour créer un accord et décider de la manière de le financer. Bien que votre liste de tâches puisse sembler interminable au tout début de votre carrière, c’est une tâche à mettre en tête de liste.

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Barbara Marquand est rédactrice à Investmentmatome, un site Web sur les finances personnelles. Courriel: [email protected]. Gazouillement: @barbaramarquand .

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