IRA non déductibles: Un compte d'épargne retraite précieux
CPP du 4.10.17: 'Jusqu'où ira la vague des référendums d'indépendance'
Table des matières:
- Qu'est-ce qu'un IRA non déductible?
- Le véritable avantage d'une IRA non déductible
- Conversion d'un IRA non déductible en un Roth IRA
- Et après?
- Trouver comment et où ouvrir un IRA
- En savoir plus sur les différents types d'IRA
- Lire nos conseils pour savoir comment investir votre IRA
Il y a de nombreux avantages à être riche et au moins un inconvénient: avec des revenus plus élevés, l'IRS vous exclut des avantages les plus importants des comptes de retraite individuels.
Plus précisément, si vous gagnez trop pour cotiser à un IRA Roth, il y a de fortes chances que vous ne puissiez pas non plus déduire de cotisations à un IRA traditionnel.
Entrez l'IRA non déductible, qui a plus d'avantages que son nom ne l'indique.
Qu'est-ce qu'un IRA non déductible?
Si votre revenu brut ajusté modifié en 2018 s'élève à plus de 199 000 USD en tant que déclarant marié ou à plus de 135 000 USD en tant que déclarant célibataire, vous n'êtes pas éligible pour cotiser à un Roth IRA.
Un IRA traditionnel n’a pas techniquement de limite de revenu pour l’éligibilité comme le Roth IRA. Mais si vous êtes couvert par un régime de retraite au travail et que vous gagnez trop pour cotiser à un Roth IRA, vous gagnerez aussi trop pour déduire vos cotisations à un IRA traditionnel.
»Voir les limites d'éligibilité et de revenu complètes de l'IRA ici
Cela vous laisse avec ce plan de travail - dont vous devez absolument tirer parti, surtout si votre employeur offre des dollars équivalents - et l’IRA non déductible.
Le nom l'indique: Un IRA non déductible est un IRA traditionnel pour lequel vous ne déduisez pas vos contributions. En apparence, cela ressemble à n'importe quel ancien compte de placement imposable. Mais ce n’est pas le cas, pour une raison importante: bien qu’il n’y ait aucun avantage fiscal à verser des cotisations, tout retour sur investissement que vous gagnerez dans votre compte sera reporté de l’impôt jusqu’à ce que vous receviez des distributions à la retraite.
À ce stade, vous paierez des impôts sur les gains de placement, tout comme avec un IRA traditionnel. Mais contrairement à un compte standard, l’argent que vous avez versé sort sans impôt, car vous n’avez pas effectué de déduction lors de l’inscription.
»Nos choix pour les meilleurs comptes IRA
Le véritable avantage d'une IRA non déductible
Le report d'impôt sur les revenus de placement est un avantage, bien sûr. Mais prendre ces revenus en franchise d'impôt est préférable - et en sautant à travers quelques obstacles, vous pouvez y parvenir avec l'aide d'un IRA non déductible.
Comment? En convertissant l'argent d'une IRA non déductible en un Roth IRA. C'est un mouvement que vous pouvez exécuter avec une relative facilité, même si vous gagnez trop pour être éligible pour le compte Roth. On l’appelle une porte dérobée Roth IRA et ce n’est pas aussi sinistre que cela puisse paraître.
Pourquoi ne pas payer des impôts aujourd'hui et vivre à l'abri de l'impôt à la retraite?
Joe Wirbick, planificateur financier agrééJoe Wirbick, planificateur financier agréé et fondateur de Lancaster, en Pennsylvanie, de la société de planification financière Sequinox, recommande pratiquement tous les programmes. «Ce serait une grave erreur de ne pas convertir», déclare Wirbick.
Lorsque vous faites des contributions à un Roth, vous le faites avec des dollars après impôt. Lorsque vous convertissez des contributions IRA non déductibles en un Roth, vous convertissez également des dollars après impôt. Et une fois la conversion terminée, toute croissance de l'investissement dans le compte peut être retirée en tant que distribution éligible, sans taxe.
L’avantage de cela ne peut pas être surestimé, en particulier à l’heure actuelle où les impôts sont bas: contrairement à un IRA traditionnel, vous n’imposez pas les impôts sur la croissance de l’investissement à l’avenir, alors qu’ils seront probablement plus élevés. Vous les évitez complètement.
«Si vous investissez de l’argent dans un IRA non déductible et que vous ne le convertissez pas, tous les revenus sont à l'abri de l'impôt. Pourquoi voudriez-vous payer des impôts plus tard? »Dit Wirbick. «Dans ma pratique, je dirais que 95% des personnes que je rencontre ne se retirent jamais dans une tranche d'imposition inférieure. Alors, pourquoi ne pas payer des impôts aujourd'hui et vivre à l'abri de l'impôt à la retraite?
Conversion d'un IRA non déductible en un Roth IRA
Le meilleur moyen de convertir l’argent d’un IRA non déductible en un IRA de Roth est rapidement, explique Wirbick. C’est parce qu’une conversion Roth IRA a un aspect délicat: elle exige de payer des impôts sur toute somme non imposée avant d’atteindre le compte Roth. (Ceci est encore plus compliqué si vous avez également d’autres IRA, par exemple après un roulement 401, car l’IRS examine tous les comptes combinés et que votre conversion est taxée au prorata. Pour en savoir plus, lisez notre guide complet sur Backdoor Roth. IRA.)
«Il n’ya pas de règle sur le temps qu’il faut laisser [l’argent] dedans», explique Wirbick. "Mais si vous avez de la chance et que la croissance commence rapidement, lorsque vous effectuez la conversion, vous devrez payer des impôts sur cette croissance."
Ce n’est pas un gros problème, mais cela simplifie les choses: vous devez donc verser la contribution de votre année entière en une seule fois, puis convertir ce montant. (La contribution maximale de l'IRA en 2018 est de 5 500 USD, ou 6 500 USD si vous êtes âgé de 50 ans ou plus.) Vous pouvez généralement laisser l'IRA non déductible ouvert si vous souhaitez effectuer cette manœuvre à nouveau l'année prochaine. Vérifiez toutefois que votre fournisseur de compte ne exiger un solde minimum.
La plupart des maisons de courtage vous aideront avec la conversion et vous rapporteront tout impôt que vous devrez. Toutefois, vous devez toujours suivre vous-même les gains et les contributions et consulter un conseiller fiscal pour vous assurer que vous avez déclaré les contributions non déductibles et que la conversion est correctement effectuée.
»Comment convertir un Roth IRA en trois étapes
Enfin, sachez que c’est un mouvement que vous ne pouvez pas revenir en arrière. À partir de 2018, vous ne pourrez pas inverser une conversion. Mais Wirbick pense qu’il est peu probable que vous souhaitiez le faire.
Après la réduction d'impôt de 1 500 milliards de dollars, il déclare: «Des taxes sont en vente. Tirer profit."
