Même définition de règle de propriété et exemple |

Description:

La même règle de propriété est une règle IRS indiquant que l'argent provient de un compte de retraite individuel doit être placé dans un type similaire de compte si le titulaire du compte a moins de 59,5 ans Comment cela fonctionne (exemple):

Disons que John Doe a un IRA qu'il a ouvert quand il était 15. Il a maintenant 45 ans et veut consolider l'argent avec un autre IRA qu'il a ouvert il y a quelques années. La même règle de propriété de l'IRS lui permet de le faire, car il transfère de l'argent d'un IRA à un IRA. S'il transférait l'argent d'un IRA à un compte de trading ou à un certificat de dépôt, par exemple, il violerait la même règle de propriété.

Si l'IRA original détenait, disons, juste des actions de la société XYZ et en déplacer les fonds décide de vendre les actions et mettre juste le produit en espèces dans le nouvel IRA, il violerait également la même règle de propriété, car il n'a pas déplacer les actions de l'IRA original au nouvel IRA.

Pourquoi ça compte:

Violer la même règle de propriété n'est pas illégal, cela génère simplement une pénalité fiscale énorme si le titulaire du compte a moins de 59,5 ans (c'est l'âge auquel vous pouvez retirer des fonds IRA pour la retraite). Plus précisément, les fonds de l'IRA qui violent la même règle de propriété sont soumis à l'impôt sur le revenu plus une pénalité de 10%.