Évitez cette erreur de planification successorale

Par Larry Weiss CFP, CPA

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Toute votre vie, vous avez travaillé dur pour subvenir aux besoins de votre famille, économiser pour la retraite et laisser un héritage à vos enfants et petits-enfants. Maintenant que vous vieillissez, vous avez décidé qu'il était temps de mettre de l'ordre dans votre succession.

Alors vous vous asseyez avec votre avocat en planification successorale et établissez un testament et une fiducie de vie. Vous voulez vous assurer que vos avoirs durement acquis profiteront à vos proches et qu’ils n’auront pas à passer par le processus coûteux et fastidieux de l’homologation.

Vous pensez que tout est en ordre et vous pouvez vous détendre. Mais pas si vite: si vous n’avez pas vérifié les bénéficiaires de vos comptes, vous avez encore du travail à faire.

Les conséquences de ne pas mettre à jour les bénéficiaires

De nombreux actifs ont leur propre désignation de bénéficiaire, y compris les régimes de retraite - tels que les régimes 401 (k), 403 (b), les rentes et les IRA - les régimes de retraite et d’assurance vie. La plupart des gens ne les vérifient pas, estimant que leur volonté ou leur confiance vitale contrôle leur distribution. C'est une grave erreur.

Voici un exemple mémorable: Il y a quelques années, une femme est venue me demander de l’aide pour régler la succession de son mari décédé. Ils étaient mariés depuis plus de 15 ans et il s’agissait d’un second mariage pour eux deux.

Nous avons travaillé à travers de nombreux comptes, et c'était généralement une navigation en douceur. Mais son mari décédé avait un important IRA contenant plus de 500 000 $ qui restait dans une très grande famille de fonds communs de placement. Nous avons donc rassemblé les documents importants associés à ce compte, les relevés trimestriels de l’IRA et leur fiducie de vie, qui l’établissait comme bénéficiaire de tous ses actifs. Nous avons ensuite appelé le fonds commun de placement pour discuter de nos options.

Lorsque nous avons décrit la situation, il y a eu une longue pause. Ensuite, le représentant du service clientèle nous a dit que, malheureusement, mon client ne figurait pas sur la liste des bénéficiaires de l’IRA. Le bénéficiaire était plutôt la première femme de son mari, qu’il avait désignée il ya 25 ans lorsqu’il a ouvert le compte. Le conjoint survivant ne recevrait aucun des fonds associés à son IRA.

Tout le monde a convenu que cela était contraire à son intention. En outre, la fiducie de vie a indiqué que tous ses actifs et comptes de placement devaient être laissés à son conjoint actuel. Mais comme il n’avait jamais changé de bénéficiaire, son épouse perdrait 500 000 $.

Les limites d'un testament

Comment cela peut-il être demandé? En vertu de la loi, les actifs tels que les IRA ne sont pas soumis à l'homologation. Ils passent en utilisant la désignation de bénéficiaire et ne sont pas contrôlés par un testament. Un testament ne peut être contrôlé que s’il n’ya pas de bénéficiaire désigné ou si le bénéficiaire est la succession.

La Cour suprême a statué que les désignations de vos bénéficiaires sur les polices d'assurance, les IRA et les autres comptes de retraite primeraient sur les bénéficiaires de votre testament en cas de différences entre les deux.

Comment protéger vos bénéficiaires

Quelles leçons pouvons-nous tirer de ce cas? La mise à jour des bénéficiaires doit figurer sur votre liste de contrôle de la planification financière:

1) Passez en revue les bénéficiaires de vos avoirs non professionnels toutes les quelques années. La vie change et, avec le temps, vos bénéficiaires aussi.

2) Assurez-vous que les bénéficiaires de votre testament et de votre fiducie de vie sont toujours appropriés. Ces documents aideront vos héritiers à éviter l’homologation et vous permettront d’établir des bénéficiaires pour des actifs n’ayant pas de désignation de bénéficiaire spécifique.

Vous avez travaillé dur pour créer un héritage pour votre famille. En prenant ces mesures, vous éviterez une erreur simple mais coûteuse qui pourrait endommager cet héritage.

Larry Weiss est un planificateur financier basé sur les honoraires de San Francisco et affilié à NEXT Financial Group Inc.