Contribuer à votre régime de retraite professionnel: le temps est votre part

Par Laura Tanner, PhD, CFP

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Combien devriez-vous contribuer à votre plan 401 (k)? Êtes-vous dépassé par les choix de placement pour votre plan de retraite? Ces questions peuvent être invalidantes. Pour citer le philosophe français Voltaire, «le parfait est l'ennemi du bien». («Le mieux est l’annemi du bien»). Plus tôt vous commencez à cotiser, plus votre argent aura besoin de temps pour croître. Il est important de simplement passer à autre chose.

Le déclin des pensions

Il fut un temps où vous travailliez pendant trente ans pour la même entreprise, puis receviez une pension à la retraite avec un revenu garanti à vie. Le premier régime de retraite du secteur privé (c’est-à-dire non gouvernemental) a été créé en 1875 par American Express Company, alors spécialisée dans le transport de marchandises. De nos jours, seulement 14% des employés des entreprises du secteur privé sont inscrits à des régimes de retraite (également appelés régimes à prestations définies). La beauté de ces régimes, du point de vue de l'employé, réside dans le fait que son revenu de retraite est garanti en fonction de sa durée d'emploi et de son salaire. La société assume un risque d’investissement. De plus, les gestionnaires de régimes de retraite travaillent avec les actuaires pour modéliser la longévité des employés, afin que l'entreprise puisse anticiper le paiement total par employé et affecter des fonds à son régime de retraite. Les retraites sont progressivement supprimées dans les entreprises pour diverses raisons, notamment la volatilité des marchés boursiers, la longévité croissante des employés et, bien entendu, la recherche de la rentabilité des entreprises.

La montée des plans 401 (k)

En 1978, une loi a été promulguée pour permettre aux employés de cotiser des dollars avant impôts à un régime 401 (k), avec la possibilité d’un régime d’appariement équivalant à un employeur (appelé régime à cotisations définies). Cela signifie que vous assumez le rôle précédemment joué par les gestionnaires de régimes de retraite. Vous devez décider du montant de votre contribution et de la manière dont vous investissez ces fonds (dans les choix proposés par votre plan d'entreprise).

Les bases des plans 401 (k)

• Vous pouvez cotiser des dollars avant impôt à votre régime 401 (k), ce qui réduit votre revenu imposable.
• L'argent, cotisé avant impôt, de votre régime 401 (k) générera un impôt différé (le gouvernement finira par avoir des impôts).
• Pour 2014, vous pouvez verser jusqu'à 17 500 $ dans votre plan 401 (k).
• Pour 2014, si vous avez 50 ans ou plus, vous pouvez verser 5 500 $ supplémentaires par an.
• De nombreuses entreprises égaleront votre contribution à un certain niveau dans le cadre de leurs avantages.
• Il y a une pénalité de 10% pour retirer des fonds avant l'âge de 59 ans 1/2, à quelques exceptions près.
• Vous devez commencer à prendre des distributions autour l’âge de 70 ans et demi et payez l’impôt sur le revenu sur la distribution minimale annuelle requise, à quelques exceptions près.
• Si vous ne prenez pas la distribution minimale annuelle requise, vous encourez une pénalité de 50%.

Avertissement: Comme pour tout ce qui touche à l’impôt, veuillez consulter un comptable ou un planificateur financier pour toute question spécifique à votre situation.

Plus tôt vous commencez, plus vous aurez d'argent

À l'aide d'une calculatrice en ligne, comparons deux employés et ce qu'ils font avec leurs plans 401 (k). Jane commence un nouvel emploi à 30 ans et gagne 100 000 $ par an (avec une augmentation annuelle de 3%). Elle choisit une contribution de 10%, et il n'y a pas de contrepartie employeur. Si elle continue de cotiser à son régime de retraite jusqu'à l'âge de 65 ans, elle aura accumulé environ 2 millions de dollars (cela suppose un retour annuel sur investissement de 7%).

John travaille pour la même entreprise que Jane, avec le même salaire et les mêmes augmentations annuelles. Il ne pense pas à la retraite avant l’âge de 45 ans. S'il commence à reporter 10% de son salaire à 45 ans et continue jusqu’à 65 ans, il aura accumulé 1,2 million de dollars.

Ligne de fond: Jane et John auront versé des montants similaires pour chacun de leurs projets 401 (k) au cours de leur carrière, mais Jane aura presque deux fois plus économisé car elle a commencé plus tôt.

Comment devriez-vous investir de l'argent?

Vous êtes limité par les choix de placement de votre plan 401 (k). Vous souhaiterez diversifier vos actifs en utilisant des fonds à faible coût. Le choix le plus simple pour ceux qui ne s'intéressent pas à l'investissement sont les fonds à date cible (également appelés fonds de cycle de vie).