Définition et exemple d'une veuve qualifiée

Ce qu'elle est:

Veuve qualifiée (ou veuf) est un statut fiscal similaire à celui de célibataire marié le dépôt conjoint, le dépôt conjoint ou le chef de famille

Fonctionnement (exemple):

Supposons, par exemple, que John et Jane Doe sont mariés depuis 15 ans et qu'ils ont 2 enfants mineurs. Si John décède, Jane peut déposer comme veuve qualifiée pour deux ans après la mort de John, lui permettant de continuer à utiliser le statut de mariage conjoint qu'elle avait quand John était vivant.

Selon l'IRS, afin de déposer en tant que qualification veuf ou veuve avec au moins un enfant à charge, le survivant doit avoir eu le droit de produire une déclaration conjointe avec le conjoint pour l'année où le conjoint est décédé, le survivant n'a pas remarié dans la période de deux ans, le survivant a un enfant ou un beau-fils pour qui il peut demander une exemption, l'enfant a vécu à la maison toute l'année et le survivant a payé plus de la moitié du coût de l'entretien d'une maison pour l'année.

Pourquoi cela compte:

Dépôt comme le veuf ou la veuve qualifié réduit souvent la facture d'impôt fédéral sur le revenu d'une personne, ce qui est souvent un soulagement étant donné que la personne est susceptible de payer des frais médicaux élevés et des frais funéraires. Cependant, l'IRS permet seulement à une personne de réclamer le statut pour deux ans. En outre, la limite de cotisation de la veuve ou du veuf admissible sur un Roth IRA commence à s'éteindre à mesure que son revenu brut ajusté (AGI) atteint certains seuils.