Options du régime de retraite pour les travailleurs indépendants
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Table des matières:
- 1. Traditionnel ou Roth IRA
- LES DÉTAILS
- 2. Solo 401 (k)
- LES DÉTAILS
- 3. SEP IRA
- LES DÉTAILS
- 4. IRA SIMPLE
- LES DÉTAILS
- 5. Régime à prestations définies
- LES DÉTAILS
- Où ouvrir un régime de retraite si vous êtes travailleur autonome
- Et après?
- Calculer combien d'argent vous aurez besoin pour prendre votre retraite
- Apprendre comment ouvrir un IRA
- Voir nos évaluations de fournisseur IRA
Travailler à votre compte vous donne une certaine liberté, mais ne vous donne pas une excuse pour éviter d’épargner pour la retraite.
En fait, il est d'autant plus crucial de mettre de l'argent de côté: contrairement à un employé qui pourrait avoir accès à un 401 (k), vous êtes seul.
La première étape: Calculez combien vous devez économiser pour votre retraite avec la calculatrice de retraite Notre site. Le montant que vous prévoyez économiser chaque année aidera à déterminer le meilleur compte pour vous.
Deuxièmement: décidez où placer cet argent. La bonne nouvelle est que voler en solo vous donne beaucoup d'options. Voici cinq options de régime de retraite pour les travailleurs indépendants:
1. Traditionnel ou Roth IRA
Meilleur pour: Ceux qui débutent ou économisent moins de 5 500 dollars par an. Si vous quittez un emploi pour créer une entreprise, vous pouvez également transférer votre ancien 401 (k) dans un IRA.
Limite de contribution IRA: Jusqu'à 5 500 $ (plus une contribution de rattrapage de 1 000 $ pour les personnes de 50 ans et plus).
Avantage fiscal: Déduction fiscale sur les contributions à un IRA traditionnel; aucune déduction immédiate pour Roth IRA, mais les retraits à la retraite sont libres d’impôt.
Élément employé: Aucun. Ce sont des plans individuels. Si vous avez des employés, ils peuvent créer et contribuer à leur propre IRA.
Comment commencer: Vous pouvez ouvrir un IRA chez un courtier en ligne en quelques minutes. Voici les choix de Investmentmatome pour les meilleurs fournisseurs IRA.
LES DÉTAILS
Un IRA est probablement le moyen le plus simple pour les travailleurs indépendants de commencer à épargner en vue de leur retraite. Il n'y a pas d'exigences spéciales en matière de production, et vous pouvez l'utiliser, que vous ayez ou non des employés.
Un IRA est probablement le moyen le plus simple pour les travailleurs indépendants d’épargner en vue de leur retraite.
Le plus difficile serait peut-être de décider quel type d'IRA ouvrir: nous avons expliqué en détail les différences entre les IRA classiques et Roth, mais le traitement fiscal d'un Roth IRA pourrait être idéal s'il est encore tôt pour votre entreprise (lire: vous ne faites pas beaucoup d'argent). Dans ce cas, votre taux d’imposition sera probablement plus élevé à la retraite, lorsque vous pourrez retirer cet argent en franchise d’impôt.
Une note: le Roth IRA a des limites de revenu pour l'éligibilité; ceux qui gagnent trop ne peuvent pas contribuer.
»En savoir plus sur les IRA
2. Solo 401 (k)
Meilleur pour: Un propriétaire d'entreprise ou un travailleur indépendant sans employés (sauf un conjoint, le cas échéant).
Limite de cotisation: Jusqu'à 55 000 USD en 2018 (plus une contribution de rattrapage de 6 000 USD pour les 50 ans et plus) ou 100% du revenu gagné, selon le montant le moins élevé. Pour aider à comprendre les limites de contribution ici, il est utile de prétendre que vous êtes deux personnes: un employeur (de vous-même) et un employé (également de vous-même).
- En votre qualité d’employé, vous pouvez contribuer comme vous le feriez à un 401 (k) standard offert par l’employeur, avec des reports de salaire pouvant atteindre 100% de votre rémunération ou 18 500 USD (plus cette contribution de rattrapage de 6 000 USD, le cas échéant), Le plus petit
- En votre qualité d’employeur, vous pouvez verser une contribution supplémentaire pouvant aller jusqu’à 25% de la rémunération.
- Il existe une règle spéciale pour les propriétaires uniques et les sociétés à responsabilité limitée à un membre: vous pouvez contribuer à 25% du revenu net d'un travail indépendant, qui correspond à votre bénéfice net moins la moitié de votre impôt sur le travail indépendant et des cotisations que vous avez versées au régime.
- La limite d'indemnisation pouvant être utilisée pour factoriser votre contribution est de 275 000 $ en 2018
Avantage fiscal: Ce régime fonctionne comme un 401 (k) standard offert par l’employeur: vous faites des cotisations avant impôt et les distributions après 59 ans sont imposées
Élément employé: Vous ne pouvez pas contribuer à un solo 401 (k) si vous avez des employés. Mais vous pouvez engager votre conjoint pour qu'il puisse également contribuer au régime. Votre conjoint peut cotiser jusqu’à concurrence du plafond de 401 (k) employé standard. Vous pouvez également ajouter les cotisations de l’employeur, jusqu’à un total supplémentaire de 55 000 $, plus la contribution de rattrapage, le cas échéant. Cela double potentiellement ce que vous pouvez enregistrer en tant que couple.
Comment commencer:Vous pouvez ouvrir un solo 401 (k) chez de nombreux courtiers en ligne. Vous aurez besoin de déposer des documents auprès de l’IRS chaque année une fois que vous aurez plus de 250 000 $ dans votre compte.
LES DÉTAILS
Ce plan, que l’IRS appelle «un participant 401 (k)», est particulièrement attrayant pour ceux qui peuvent et veulent économiser beaucoup d’argent pour leur retraite ou ceux qui veulent économiser beaucoup certaines années - par exemple, quand les affaires affleurent - et moins chez les autres.
Un solo 401 (k) est attrayant pour ceux qui peuvent et veulent économiser beaucoup d’argent certaines années.
N'oubliez pas que les plafonds de cotisation s'appliquent par personne et non par régime. Par conséquent, si vous avez également un emploi extérieur qui offre un 401 (k), ou votre conjoint, les plafonds couvrent les deux régimes.
Une autre chose à savoir: vous pouvez également choisir un Roth 401 (k) en solo, qui imite le traitement fiscal d’un Roth IRA. Encore une fois, vous pourriez choisir cette option si votre revenu et votre taux d’imposition sont maintenant inférieurs à ceux que vous attendez à la retraite.
»En savoir plus sur le solo 401 (k)
3. SEP IRA
Meilleur pour: Travailleurs indépendants ou propriétaires de petites entreprises sans ou avec peu d'employés.
Limite de cotisation: Le moindre de 55 000 $ en 2018 ou jusqu'à 25% de la rémunération ou des revenus nets d'un travail indépendant, avec une limite d'indemnisation de 275 000 $ qui peut être utilisée pour factoriser la contribution.Encore une fois, le revenu net d'un travail indépendant est le bénéfice net moins la moitié de vos impôts sur le travail indépendant payés et de votre contribution SEP. Aucune contribution de rattrapage.
Avantage fiscal: Vous pouvez déduire le moindre de vos cotisations ou de 25% du revenu net ou de la rémunération d'un travail indépendant, limité à ce plafond de 275 000 $ par employé en 2018, dans votre déclaration de revenus. Les distributions à la retraite sont imposées comme un revenu. Il n'y a pas de version Roth d'un SEP IRA.
Élément employé: Les employeurs doivent verser un pourcentage égal du salaire de chaque employé éligible, et vous êtes considéré comme un employé. Cela signifie que si vous versez 10% de votre rémunération pour vous-même, vous devez contribuer 10% de la rémunération de chaque employé admissible.
Commencer:Vous pouvez ouvrir un SEP IRA chez de nombreux courtiers en ligne, comme vous le feriez avec un Roth IRA traditionnel ou Roth, avec quelques documents supplémentaires.
LES DÉTAILS
Il est plus facile de maintenir un SEP IRA qu’un solo 401 (k) - il s’agit d’un fardeau administratif peu contraignant, avec une paperasse limitée et aucun rapport annuel à l’IRS - et des limites de contribution également élevées. Comme le solo 401 (k), les SEP IRA sont flexibles en ce sens que vous n’avez pas à contribuer chaque année.
Les SEP IRA ont un fardeau administratif peu élevé et nécessitent peu de paperasserie et aucun rapport annuel à l'IRS.
L’inconvénient pour vous, en tant que propriétaire de l’entreprise, est que vous devez verser des contributions pour les employés, qui doivent être égales - non pas en dollars, mais en pourcentage du salaire - à celles que vous versez pour vous-même. Cela peut coûter cher si vous avez plus que quelques employés ou si vous souhaitez accumuler beaucoup pour votre retraite. Vous ne pouvez pas simplement utiliser un SEP pour économiser pour vous-même; si vous cotisez pour l'année, vous devez cotiser pour tous les employés éligibles.
»En savoir plus sur SEP IRA
4. IRA SIMPLE
Meilleur pour: Grandes entreprises, avec jusqu'à 100 employés.
Limite de cotisation: Jusqu'à 12 500 $ (plus une contribution de rattrapage de 3 000 $ si 50 ans et plus). Si vous cotisez également à un régime d’employeur, le total des cotisations ne peut excéder 18 500 $.
Avantage fiscal: Les cotisations sont déductibles, mais les distributions à la retraite sont imposées. Les contributions versées sur les comptes des employés sont déductibles en tant que dépense d'entreprise.
Élément employé: Contrairement au SEP IRA, le fardeau des cotisations ne vous incombe pas uniquement: les employés peuvent contribuer au moyen d’un report de salaire. Toutefois, les employeurs sont généralement tenus de verser des contributions correspondantes sur les comptes des employés représentant jusqu'à 3% de la rémunération des employés, ou des contributions fixes de 2% à chaque employé éligible. Le choix de ce dernier signifie que l'employé n'a pas à contribuer pour gagner votre contribution. Le plafond d'indemnisation pour l'affacturage est de 275 000 $ en 2018.
Commencer:Le processus est similaire à celui d'un IRA SEP - vous pouvez ouvrir un simple via un courtier en ligne, avec une charge de papier plus lourde que votre IRA standard.
LES DÉTAILS
Si vous êtes propriétaire d’une entreprise de taille moyenne comptant moins de 100 employés, le système SIMPLE est une très bonne option, car il est facile à configurer et les comptes sont détenus par les employés.
Les IRA simples peuvent être coûteux si vous avez un grand nombre d'employés qui participent.
Les limites de contribution de SIMPLE IRA sont nettement inférieures à celles d'un SEP IRA ou d'un solo 401 (k), cependant, et vous pouvez être amené à devoir verser des contributions obligatoires dans les comptes d'employé, ce qui peut coûter cher si vous avez un grand nombre d'employés participant.
Le SIMPLE IRA est également inflexible, particulièrement au début: Les retraits anticipés, avant l’âge de 59 ans et demi, sont traités de la même façon que les distributions au début de 401 (k) ou IRA, en ce sens qu’ils sont imposés comme revenu et sujets à une pénalité de 10%. Mais si vous effectuez un retrait au cours des deux premières années de participation à un IRA simple, la pénalité de 10% est augmentée à 25%. Cela signifie que vous ne pouvez pas non plus transférer un SIMPLE sur un autre compte de retraite au cours de cette période de deux ans. Zing.
Une autre chose à savoir: il existe une version 401 (k) d’un SIMPLE, qui fonctionne sensiblement de la même manière, mais permet aux participants de contracter des emprunts sur leurs comptes. Cette version nécessite davantage de supervision administrative et peut être plus chère à mettre en place.
»En savoir plus sur le SIMPLE IRA
5. Régime à prestations définies
Meilleur pour: Travailleur indépendant sans employé qui a un revenu élevé et veut économiser beaucoup pour sa retraite de façon continue.
Limite de cotisation: Calculé en fonction de la prestation que vous recevrez à la retraite, de votre âge et des rendements attendus.
Avantage fiscal: Les cotisations sont généralement déductibles des impôts et les distributions à la retraite sont imposées comme un revenu. Un actuaire doit déterminer votre limite de déduction, ce qui ajoute une couche administrative.
Avantages sociaux: Si vous avez des employés, vous leur proposez généralement ce plan et versez des contributions en leur nom.
Commencer: Vos options de courtage sont plus limitées qu'avec les comptes ci-dessus, mais Charles Schwab propose des régimes à prestations définies.
LES DÉTAILS
Nous déplorons souvent le déclin des régimes de retraite, et c’est exactement cela: si vous êtes indépendant, vous pouvez créer votre propre pension - un flux de revenu garanti - pendant votre retraite en utilisant un régime à prestations définies.
Alors, pourquoi tout le monde ne le ferait-il pas? Ils sont chers, avec une installation et des frais annuels élevés. Si vous avez des employés, ces frais vont probablement augmenter et vous devrez contribuer en leur nom.Ils supportent un lourd fardeau administratif chaque année et nécessitent un engagement de financer le régime avec un certain montant par an. Si vous devez modifier ce montant, vous devrez payer des frais supplémentaires.
L’avantage, c’est que vous pouvez y mettre beaucoup d’argent. Par conséquent, si vous êtes assez près de la retraite, vous gagnerez un revenu élevé que vous saurez conserver, ce qui vous permettra d’économiser une somme importante par an. «Vous parlez de 50 000 $ à 80 000 $ ou plus», vous pourriez envisager d’utiliser ce plan pour améliorer vos efforts d’épargne.
Où ouvrir un régime de retraite si vous êtes travailleur autonome
Une fois que vous avez décidé d'ouvrir l'un de ces comptes, vous devez décider où le faire.
La plupart des courtiers en ligne vous permettront d'ouvrir les quatre types de comptes les plus courants: IRA, solo 401 (k), SEP IRA et SIMPLE IRA. Dans notre analyse des meilleurs fournisseurs d’IRA, les fournisseurs de comptes sont tous de bons choix.
Chaque courtier vous guidera tout au long du processus d’ouverture de l’un de ces comptes et vous expliquera les documents que vous devrez peut-être déposer auprès de l’IRS. Mais pour plus de sécurité, vous pouvez également travailler avec un comptable.
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