Marié? Votre conjoint et vous-même voudrez peut-être faire cavalier seul sur les impôts

Près de 95% des couples mariés déclarent leurs impôts ensemble, et ce pour une bonne raison: c’est presque toujours moins cher que de déposer séparément. Mais qu'en est-il des 5% restants? Voici quelques cas où le fractionnement de ces déclarations pourrait avoir plus de sens.

1. Si vous avez des paiements de prêt étudiant basés sur le revenu

Les paiements de prêts étudiants fondés sur le revenu sont généralement la clé du revenu brut ajusté, ou AGI. Ainsi, votre choix en matière de classement pourrait considérablement modifier le montant de votre paiement, selon Carrie Houchins-Witt, planificateur financier agréé à Coralville, dans l’Iowa. Lorsque vous remplissez une déclaration séparée, les paiements sont basés uniquement sur le revenu de l’emprunteur, plutôt que sur le revenu conjoint du couple.

L’IRS élimine certaines pauses pour les couples qui déposent séparément, y compris la déduction des intérêts sur les prêts étudiants, mais M. Houchins-Witt indique que de nombreux clients choisissent quand même de produire séparément.

«Ils devront peut-être un supplément de 1 000 dollars sur leur déclaration de revenus, mais s’ils économisent 400 dollars par mois sur leurs paiements de prêt étudiant, il est alors logique de le faire», dit-elle.

2. Si vous avez beaucoup de frais médicaux

En règle générale, seuls les frais médicaux dépassant 7,5% de l’AGI sont déductibles. Donc, plus votre AGI est élevé, plus l'obstacle est élevé. Le dépôt séparé pourrait réduire cet obstacle.

«Si le conjoint qui a des problèmes de santé ne gagne pas beaucoup d'argent mais que l'autre conjoint en fait beaucoup plus… [pour] celui qui gagne moins, cela pourrait être plus avantageux», déclare Ben Barzideh de Piershale Financial Group à Crystal Lake, Illinois.

3. Si votre conjoint doit déjà à l'IRS

Si votre conjoint introduit des impôts en souffrance dans la relation, il peut être intéressant de classer séparément, déclare Samuel Jones de Capital Business Service à Napa, en Californie. Ainsi, l’IRS n’appliquera pas votre remboursement à la facture en retard de votre conjoint.

La stratégie n’est pas si commune, cependant. «Même dans ce cas particulier, un couple marié est généralement disposé à joindre ses déclarations de revenus afin de réduire son fardeau global», note Houchins-Witt.

4. Si vous gagnez beaucoup

Pour l'année d'imposition 2017, l'IRS limite les déductions détaillées pour les déposants conjoints ayant un AGI combiné supérieur à 313 800 $ (cette limitation disparaît à compter de l'année d'imposition 2018). Si vous et votre conjoint gagnez beaucoup, vous pourriez perdre certaines retenues en combinant les revenus. Mais notez que lorsque vous produisez séparément, si l’un des conjoints détaillent au lieu de prendre la déduction forfaitaire, l’autre doit également détailler. Vous devrez également décider quel conjoint obtiendra chaque déduction, ce qui peut se compliquer, dit Jones.

5. Si vous ne vivez pas dans un état de propriété communautaire

Le dépôt séparé peut ne pas être viable si vous habitez en Arizona, en Californie, en Idaho, en Louisiane, au Nevada, au Nouveau-Mexique, au Texas, à Washington ou au Wisconsin. Ces états sont des états de propriété communautaire: Tout ce que gagnent les couples appartient généralement de manière égale aux deux époux. Les couples qui déposent séparément à cet endroit doivent chacun déclarer la moitié du revenu des deux conjoints, ce qui annule la plupart des avantages de la déclaration séparée, explique Barzideh.

6. Si vous vous méfiez de votre conjoint

Si vous êtes en train de divorcer ou si vous êtes sûr que votre conjoint parle franchement de questions fiscales, pensez à classer séparément, déclare Bill Smith, directeur général du bureau national des impôts du cabinet de conseil financier CBIZ MHM à Bethesda, Maryland.

«C’est très important, car une fois que vous signez cette déclaration, vous êtes solidairement responsable», déclare Smith. L’IRS offre un soulagement aux conjoints innocents, mais à moins que vous ne vouliez supporter le processus pour obtenir l’IRS de reconnaître que vous êtes innocent, vous êtes sur le crochet, dit-il.

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Tina Orem est rédactrice à Investmentmatome, un site Web sur les finances personnelles. Courriel: [email protected].

Cet article a été écrit par Investmentmatome et a été publié à l'origine par USA Today.