Avantages fiscaux pour les nouveaux parents

Ah, l'heure des impôts. La période la plus redoutée de l'année devient encore plus complexe lorsque vous avez un enfant. La bonne nouvelle est que votre petit peut vouloir dire que vous obtenez un remboursement plus important ou que vous devez moins quand Oncle Sam frappe à la porte.

Dans cette histoire:

• Les avantages fiscaux les plus courants pour les nouveaux parents
• Quelle est la valeur de ces avantages fiscaux?
• Quels sont les avantages fiscaux qui surviendront lorsque votre enfant aura grandi et ira au collège?

Lorsque nous parlons des avantages de la parentalité, ils sont rarement financiers. Les enfants sont chers! Les avantages financiers qui accompagnent un nouvel enfant peuvent ne pas être immédiatement clairs, d'autant plus que vous êtes confronté au coût de l'éducation d'un enfant et de la budgétisation d'un fonds pour un collège. Cependant, il existe des lois fiscales spécialement conçues pour aider les familles. Ces lois valent la peine d’être étudiées, car elles ont le potentiel d’économiser et même de vous rapporter de l’argent supplémentaire au moment des impôts.

La majorité des avantages fiscaux pour les parents se présentent sous la forme de crédits. Un crédit d'impôt réduit directement votre obligation fiscale. Par exemple, si vous devez 4 000 dollars au gouvernement fédéral pour des impôts sur le revenu, un crédit de 3 500 dollars réduirait ce passif à 500 dollars.

Les trois crédits d’impôt auxquels la plupart des nouveaux parents devraient s’occuper sont le crédit d’impôt pour enfants, le crédit pour les soins aux enfants et les personnes à charge et le crédit d’impôt sur le revenu gagné. En savoir plus sur eux et leur réduction d'impôt potentielle pour votre premier enfant ci-dessous.

Crédit d'impôt pour enfants

Réduction d'impôt potentielle: 1 000 $

La plupart des personnes admissibles au crédit d'impôt fédéral pour enfants recevront 1 000 $ pour chaque enfant de moins de 17 ans de leur ménage à la fin de l'année. Mais il y a des limites de revenus pour demander ce crédit et une série d'exigences pour être admissible. Pour l'année d'imposition 2016, par exemple, les contribuables n'ont reçu ce montant intégral que si leur revenu brut ajusté était inférieur à:

• 55 000 $ pour les couples mariés déposant séparément
• 75 000 $ pour les célibataires, les chefs de ménage ou les déclarants veufs et veufs admissibles
• 110 000 $ pour les couples mariés qui déposent ensemble

Pour chaque tranche de 1 000 $ que vous dépassez ces limites, le crédit est réduit de 50 $.

Pour bénéficier de ce crédit, l'enfant en question doit être votre fils, fille, beau-fils, enfant en famille d'accueil, frère, soeur, demi-frère, demi-frère ou soeur ou descendant d'un membre de la famille qui:

• Avait moins de 17 ans à la fin de l'année d'imposition
• N'a pas fourni plus de la moitié de son soutien pour cette année
• Vécu avec vous pendant plus de la moitié de l'année
• Est réclamé en tant que personne à charge de votre retour
• N'a pas produit de déclaration conjointe pour l'année
• Est un citoyen américain, un ressortissant ou un étranger résident

Formulaires nécessaires: Annexe 8812, Instructions pour l’Annexe 8812

L'IRS met à jour les limites de revenu et les montants de crédit de temps en temps. Vous trouverez les informations les plus récentes sur la publication 972 ici.

Crédit pour enfant et personne à charge

Réduction potentielle: jusqu'à 3 000 $

Si vous êtes comme de nombreux nouveaux parents, vous comptez au moins en partie sur l'aide d'autres personnes pour la garde de vos enfants pendant que vous travaillez. Le crédit fédéral pour garde d'enfants et de personnes à charge est destiné à aider à couvrir ces frais de garde d'enfants. Il est basé sur un pourcentage du total des dépenses que vous avez payées à un fournisseur de services de garde au cours de l'année d'imposition. Ce pourcentage est basé sur votre revenu.

Le montant exact que vous pouvez demander sur ce crédit varie en fonction de vos dépenses totales et de votre revenu.

Vous réclamerez un certain pourcentage de vos dépenses admissibles. Ces dépenses comprennent des dépenses telles que les frais de garde d'enfants hebdomadaires, les frais de repas et les frais de scolarité pour les enfants d'âge préscolaire. Le pourcentage autorisé varie de 20% à 35%. Les contribuables dont les revenus sont les plus bas ont droit à un crédit plus important, bien qu’il n’y ait pas de limite de revenu supérieure pour ceux qui peuvent le réclamer.

Pour l'année d'imposition 2016, le contribuable pouvait réclamer un maximum de 3 000 $ pour une personne à charge ou de 6 000 $ pour plus d'une personne.

Comme pour tous les crédits d’impôt, il existe des limites et des normes de qualification. Celui-ci peut être pris pour votre enfant, à condition qu’il ait moins de 13 ans à la fin de l’année d’imposition, ou pour toute autre personne à charge incapable de s’occuper d’elle-même et ayant vécu chez vous au moins la moitié de l'année. En outre:

• Vous ne pouvez pas demander ce crédit si la personne qui vous soigne est votre conjoint, le parent de l'enfant, une autre personne à charge indiquée dans votre déclaration de revenus ou un autre de vos enfants âgé de moins de 19 ans.
• Les frais de garde d'enfants réclamés doivent venir du fait que vous travaillez ou recherchez un travail, à moins que vous ne soyez un étudiant à temps plein ou incapable de prendre soin de vous.
• Si vous êtes marié, vous devez déposer conjointement
• Le nom, l'adresse et le numéro d'identification du contribuable du fournisseur de services de garde doivent figurer sur les formulaires d'impôt.

Formulaires nécessaires: Formulaire 2441, Instructions pour le formulaire 2441

L'IRS peut mettre à jour les montants de crédit maximum chaque année. Vous pouvez trouver les informations les plus récentes sur le sujet 602 ici.

Pro tip:De nombreux États proposent également leurs propres crédits d'impôt pour enfants et leurs crédits de garde d'enfants et de personnes à charge. Cela n’affecte pas votre capacité à prendre le crédit d’impôt fédéral pour enfants et pourrait même élargir les conditions d’admissibilité. Le tableau de bord des actifs et opportunités de la Corporation pour le développement d'entreprise à but non lucratif donne un aperçu des États qui ont leurs propres crédits.

Crédit d'impôt sur le revenu gagné

Réduction potentielle: jusqu'à 3 373 $

Le crédit d’impôt sur le revenu gagné est conçu pour aider les familles de la classe ouvrière à faible revenu. Contrairement à la plupart des autres crédits, l'EITC est remboursable.

L'EITC est entièrement basé sur votre revenu brut ajusté et la taille de votre ménage. Les normes de qualification et le montant maximum que vous êtes autorisé à recevoir changent chaque année.

Pour 2016, une famille éligible avec un enfant pourrait recevoir jusqu'à 3 373 dollars pour l'EITC. Avec chaque enfant, le montant augmente. Par exemple, une famille avec deux enfants admissibles pourrait recevoir jusqu'à 5 572 dollars pour 2016 et une famille avec trois enfants, jusqu'à 6 269 dollars.

Étant donné que ce crédit vise spécifiquement les contribuables à faible revenu, les limites de revenu sont relativement restrictives. Par exemple, en 2016, un parent isolé (chef de ménage ou veuf / veuve) avec un enfant devait gagner moins de 39 296 dollars pour être admissible. Un couple marié avec un enfant devait gagner moins de 44 846 $.

Formulaires nécessaires: Annexe EIC

L'IRS met à jour les limites de revenus et les montants EITC chaque année. Vous pouvez trouver les informations les plus récentes sur le site Web de l'IRS ici.

Crédit d'adoption

Réduction potentielle: jusqu'à 13 460 $

Le crédit fédéral pour adoption vise à aider les parents à compenser certaines des dépenses liées à l’adoption d’un enfant. Ces coûts comprennent:

• Frais d'adoption
• Frais de justice et d'avocats
• Frais de déplacement, y compris nourriture et logement pendant le processus d'adoption

Il y a des exclusions de revenus et des limitations en dollars pour demander le crédit d'adoption. De plus, si votre employeur offre une aide à l’adoption, le montant de cette indemnité réduit votre fardeau fiscal (en le soustrayant de votre revenu brut), mais n’est pas sujet à remboursement en vertu du crédit d’impôt.

Pour l'année d'imposition 2016, le crédit d'impôt pour adoption était limité à 13 460 $ par enfant et ceux qui gagnaient plus de 201 920 $ étaient soumis à une suppression progressive, recevant moins de 100% des dépenses remboursables admissibles.

Formulaires nécessaires: Formulaire 8839, Instructions pour le formulaire 8839

L'IRS met à jour les limites en dollars et les exigences de revenus chaque année. Vous pouvez trouver les informations les plus récentes sur le crédit d’adoption au sujet 607 ici.

Pour les collégiens

Les avantages fiscaux d'avoir des enfants ne s'arrêtent pas quand ils ne sont plus petits. Vous pouvez être admissible à réclamer plusieurs crédits quand ils atteindront l'âge du collège.

Le crédit d’impôt américain d’opportunité, le crédit d’apprentissage à vie et les déductions pour frais de scolarité et frais de scolarité sont tous disponibles pour les parents qui paient des dépenses pour un élève admissible.

Pour obtenir les informations les plus récentes sur les avantages fiscaux liés à l’éducation, visitez le site Web de l’IRS ici.

Conservez vos reçus pour les déductions médicales

En tant que parent, vous devrez payer des frais médicaux. Et si votre enfant a des besoins médicaux spéciaux ou des soins de santé permanents, vous voudrez peut-être détailler votre déclaration de revenus. Cela ne convient pas à tout le monde, car seuls les frais de soins de santé dépassant 10% de votre revenu brut ajusté sont déductibles (7,5% si vous ou votre conjoint avez 65 ans ou plus).

Par exemple, si votre revenu brut ajusté est de 100 000 USD pour l’année, les frais médicaux de votre ménage doivent dépasser 10 000 USD avant qu’un d’eux ne puisse faire l’objet d’une déduction. Mais une fois ce seuil atteint, la liste des dépenses de santé éligibles est longue. Ils comprennent les améliorations domiciliaires liées à un handicap, les thérapies et instructions spéciales, les écoles et programmes privés s’ils sont médicalement nécessaires, le coût des aliments pour régimes spéciaux, ainsi que les coûts supplémentaires attendus des visites chez le médecin et des médicaments sur ordonnance.

Si vous ne savez pas si vous atteignez ce seuil de 10%, conservez vos reçus et factures au cas où.

Formulaires nécessaires: Annexe A

Gardez ces crédits à l'esprit au moment de l'impôt

Les lois fiscales évoluent constamment, mais ces crédits existent depuis longtemps et continueront probablement de profiter aux parents pendant de nombreuses années. Votre comptable ou votre logiciel de traitement des impôts abordera généralement ces crédits d’impôt et d’autres qui pourraient bénéficier à votre bénéfice net à la fin de l’année. Le site Web de l’IRS peut fournir des montants de crédit actualisés et les modifications qui s’y produisent.

Bien que la valeur de ces crédits varie considérablement en fonction de votre situation financière personnelle, chaque élément peut vous aider lorsque vous élevez un enfant. En sachant où vous en êtes, vous pouvez faire en sorte que ces opportunités ne passent pas.

Elizabeth Renter est rédactrice chez Investmentmatome, un site Web sur les finances personnelles. Courriel: [email protected]. Twitter: @ElizabethRenter.