Conseils pour reprendre une entreprise familiale

Reprendre une entreprise familiale combine deux des parties les plus importantes de notre vie - la famille et le travail - dans un processus potentiellement volatil qui peut affecter les relations et empêcher la transition d'être aussi lisse que possible.

Nous avons interrogé Anna Sergunina, une conseillère financière qui travaille pour de petites entreprises et qui est également membre du réseau Ask a Advisor de Investmentmatome, sur les points importants à prendre en compte lorsqu’une entreprise évolue et que sa famille est impliquée.

Quels sont les éléments clés à garder à l'esprit lors de la reprise d'une entreprise familiale?

Soyez conscient de la possibilité de tension, liée aux différentes attitudes des membres de la famille vis-à-vis de l'entreprise. Lorsque quelqu'un est propriétaire d'une entreprise pendant de nombreuses années, cela peut devenir un prolongement de ce qu'il est - cela devient son «bébé».

Les nouveaux propriétaires pourraient ne pas être aussi passionnés et amoureux de l'entreprise que les fondateurs. Ils pourraient ne voir que les opportunités financières, ce qui peut créer des tensions dans le processus de transition.

Espérons que la succession a été planifiée à l’avance, bien que cela puisse être difficile lorsque cela implique des membres de la famille. Votre niveau actuel d'implication dans l'entreprise affectera les projets de prise de contrôle. Il est beaucoup plus facile de prendre les choses en main tout de suite, pour des raisons de santé ou pour d’autres raisons, si vous travaillez déjà dans le secteur, par exemple.

Idéalement, la transition complète du propriétaire initial au nouveau propriétaire devrait être progressive, le nouveau propriétaire devenant de plus en plus présent au fil du temps. Une transition progressive et bien pensée garantit que les clients ne sont pas effrayés, que les flux de trésorerie restent stables et que le personnel, ainsi que les employés, sont traités équitablement.

En cas de transition financière, l'idéal serait que le nouveau propriétaire paie pour l'entreprise sur une période donnée, par exemple cinq à sept ans. Cela donnerait le temps au nouveau propriétaire de trouver les fonds, ce qui permettrait éventuellement d'utiliser les bénéfices de l'entreprise pour rembourser les emprunts commerciaux nécessaires à sa reprise.

Un calendrier de remboursement progressif permet également aux deux parties de mettre en œuvre une stratégie de donation systématique à des fins fiscales. Les parents peuvent donner aux enfants, année après année, un intérêt dans une entreprise, en l’absence d’impôts sur les donations dans certaines limites. Le montant annuel permis en franchise d'impôt est de 14 000 $ par personne et par an. Cette stratégie permet également de retirer progressivement l’intérêt commercial de la succession du vendeur, ce qui pourrait permettre d’économiser de l’impôt sur les successions.

>> PLUS: Comment calculer les flux de trésorerie des entreprises

Quelles autres mesures le nouveau propriétaire devrait-il prendre?

Je recommande aux nouveaux propriétaires de faire appel à leurs propres professionnels de la justice pour faciliter la navigation dans les documents juridiques. Et assurez-vous que tout est écrit. Cela aide à éviter les conversations inconfortables avec les membres de la famille lors des dîners de Thanksgiving, car une partie aurait peut-être interprété un accord de poignée de main différemment de la façon dont l'autre partie l'avait fait. Les gens peuvent changer d'avis et oublier ce qu'ils ont dit et accepté, même s'ils font partie de la famille. La mise en place d'accords juridiques solides conduit à un processus beaucoup plus fluide. Personne ne veut aller au tribunal ou dépenser de l'argent inutile en frais de justice.

D'autres conseils relatifs aux entreprises familiales?

Se connaitre. Comprenez vos forces et vos faiblesses. Même si la famille peut vouloir que vous repreniez l'entreprise, êtes-vous la meilleure personne? Quel rôle devriez-vous jouer? Avez-vous besoin de personnel supplémentaire?

Il est également important de commencer à faire venir les bonnes personnes pour vous aider à développer l’entreprise conformément à votre vision. Trouver le bon talent est la partie la plus difficile. J'ai utilisé le test de personnalité Kolbe dans mon entreprise pour mieux comprendre les personnes avec lesquelles je travaille. Comment pourraient-ils réagir et réagir à certaines situations? Comment traitent-ils l'information? Sont-ils axés sur les détails? Est-ce qu'ils se lancent dans un projet ou prennent un peu de temps pour réfléchir? Il est très important de comprendre tous ces facteurs lorsque vous commencez à vous adapter à l’équipe existante et à créer la vôtre.

Anna Sergunina est conseillère financière et propriétaire de MainStreet Financial Planning, avec des bureaux en Californie, dans le Maryland, à New York et à Washington, D.C.