Traditionnel vs Roth: Quel IRA est bon pour vous?

Mise à jour: 1 août 2012

Les comptes individuels de retraite (CRI) sont l'un des moyens les plus connus d'épargner pour la retraite. Essentiellement, un IRA est un compte qui bénéficie d'un statut spécial auprès de l'IRS et permet aux investisseurs de reporter des centaines de milliers de dollars en taxes.

Il existe plusieurs types d'IRA, et chacun a ses propres exigences, restrictions, limites et taxes traitements, mais le traditionnel et Roth sont deux des plus communs. Le choix de celui qui vous convient le mieux peut affecter de manière significative la facture fiscale actuelle, ainsi que le montant de votre emprunt sur 20 ou 30 ans.

Comment fonctionnent les IRA

L'ouverture d'un IRA est assez simple. Premièrement, un particulier doit établir un compte auprès d'une banque, d'une société de courtage ou d'une société de fonds communs de placement. Ces entreprises agissent alors comme un fiduciaire, bien que l'individu est responsable de l'établissement de l'IRA et sélectionne les investissements du plan. Les titulaires de compte IRA peuvent investir dans des actions, obligations, CD et fonds communs de placement, mais certains fiduciaires permettent également des actifs non standard. tenu dans les IRA. Certains de ces actifs non standard comprennent l'immobilier, les FPI, les contrats à terme, les options et les pièces d'or et d'argent frappées aux É.-U.

Une fois le compte établi, l'individu peut contribuer plusieurs milliers de dollars par année (la contribution limite souvent change annuellement, par exemple, la limite pour les IRA traditionnels était de 5 000 $ par personne en 2010, ou de 6 000 $ pour les 50 ans et plus). Les participants âgés de 50 ans et plus sont souvent éligibles pour faire des contributions de rattrapage supplémentaires à leurs IRA à partir de l'année où ils atteignent l'âge de 50 ans, et les investisseurs ne sont plus autorisés à verser des contributions aux IRA traditionnels après l'âge de 70 ans.

Limite de contribution annuelle pour IRA

Limite d'année 50 + Limite

2010 5 000 $ 6 000

2011 5 000 $ 6 000

2012 5 000 $ 6 000

Différences entre IRA traditionnels et Roth

et Roth IRAs sur deux choses: le traitement fiscal des contributions et le traitement fiscal des retraits.

Contributions

contributions IRA sont généralement déductibles si l'IRA est un IRA traditionnel, mais ils ne sont pas déductibles si l'IRA est un Roth. Il est important de noter que les personnes qui travaillent pour des entreprises avec des régimes de retraite parrainés par l'employeur ne sont généralement pas autorisés à déduire les cotisations traditionnelles IRA à moins que leurs revenus tombent en dessous de certaines limites de revenu. autour quand les investisseurs peuvent commencer à retirer de l'argent de leurs comptes - également connu sous le nom de prendre des distributions. Bien que, techniquement, les investisseurs peuvent retirer leur argent d'un IRA à tout moment, les investisseurs qui font des retraits d'un IRA traditionnel avant 59 ans 1/2 doivent presque toujours payer des pénalités énormes. (Il existe certaines exemptions qui aident les gens à éviter de payer ces pénalités, comme l'invalidité, les difficultés financières et la mort, mais il existe d'autres exemptions.)

N'oubliez pas que vous n'avez pas besoin de recevoir des distributions Les retraits de Roth IRA, d'autre part, peuvent se produire à tout moment et sont complètement libres d'impôt dans la plupart des cas. Cela semble très bien, mais rappelez-vous que les contributions à Roth IRA ne sont pas déductibles d'impôt. (Les contributions traditionnelles de l'IRA sont généralement.) Elles sont faites avec de l'argent après impôt. Les retraits effectués à l'âge de 59 ans et demi à partir d'un IRA traditionnel sont imposés, généralement au niveau de revenu ordinaire.

Il est important de souligner ce dernier point: Les retraits des IRA traditionnels sont imposés aux niveaux de revenu ordinaires. L'investisseur bénéficie du fait que, tant que l'argent est dans le compte, il ne paie pas d'impôt sur les gains en capital sur le compte. L'investisseur profite également du fait que, lorsqu'elle finira par effectuer des retraits, elle se retrouvera probablement dans une tranche d'imposition beaucoup plus faible que ce n'était probablement le cas lorsque l'investisseur était dans ses années de pointe.

Choisir

Cela conduit à l'un des plus grands facteurs dans le choix entre IRA traditionnels et Roth: Parce que l'IRS vous taxe soit aller ou venir, examiner si votre tranche d'imposition actuelle est supérieure ou inférieure à la tranche que vous prévoyez d'être lorsque vous Si vous êtes dans la tranche d'imposition de 35%, une déduction d'impôt pour contribuer à un IRA traditionnel vaut beaucoup plus pour vous que pour quelqu'un dans la tranche d'imposition de 15% - surtout si vous pense que vous serez dans une tranche d'imposition beaucoup plus faible lorsque vous commencez à payer des impôts sur les retraits (parce que vous ne travaillerez pas). Mais si vous êtes dans une tranche d'imposition inférieure maintenant, mettre de l'argent après impôt dans un Roth et ensuite prendre des retraits libres d'impôt pourrait être beaucoup plus avantageux.

Un autre facteur qui vous aidera à décider assez rapidement entre IRA traditionnels et Roth est votre revenu. Les IRA Roth ne sont disponibles que pour les déposants dont le montant est inférieur à un certain montant.

Voici comment cela s'est passé en 2012:

Single file:

Vous pouvez cotiser jusqu'à concurrence de 110 000 $. Si c'est plus élevé que cela mais moins de 125 000 $, vous pouvez contribuer un montant réduit. Si votre revenu est supérieur à 125 000 $, vous ne pouvez pas contribuer du tout.

Dépôt conjoint:

Vous pouvez contribuer jusqu'à concurrence de la limite si votre revenu brut rajusté était inférieur à 173 000 $. Si c'est plus élevé que cela mais moins de 183 000 $, vous pouvez contribuer un montant réduit.

La réponse d'investissement:

• De nombreux investisseurs peuvent penser que la répartition de l'actif est le seul facteur important dans la sélection des placements de retraite, mais comme vous pouvez le faire, vous ne pouvez pas cotiser plus de 183 000 $. Voyez, les conséquences fiscales des véhicules dans lesquels vous placez vos actifs ont également un impact énorme sur le montant que vous avez pour votre retraite. Trouver un IRA qui s'adapte le mieux à votre situation est une façon de faire en sorte que votre argent travaille plus fort pour vous.