Dépenses supplémentaires

Donc, outre les paiements en espèces et les paiements de factures, la section des dépenses du tableau des flux de trésorerie contient une liste d'autres moyens par lesquels les entreprises dépensent leur argent. C'est pourquoi ils doivent entrer dans les flux de trésorerie et affecter le bilan.

La liste est similaire à la liste que nous avons de l'argent non déclaré. Tout comme vous pouvez recevoir de l'argent provenant d'autres revenus comme les intérêts ou autres, vous pouvez aussi payer de l'argent de cette façon. Ensuite, il y a les taxes, comme les taxes de vente, qui doivent être payées au gouvernement. Vous les avez collectés auprès des clients, mais vous devez les payer également.

Le remboursement de la dette peut être important car il est facile à oublier. La partie intérêts de vos paiements appartient au compte de résultat car les intérêts réduisent le revenu imposable. C'est déductible. Le remboursement du capital n'apparaît toutefois pas sur le compte de résultat et n'est pas déductible. Mais cela réduit votre argent, alors vous devez planifier pour cela. En outre, cela réduit le solde de la dette, donc ce calcul affecte votre bilan.

Dans la troisième ligne du bas, vous comptabilisez l'achat de nouveaux actifs à court terme. Vous devrez savoir combien vous achetez dans de nouveaux actifs afin d'estimer votre bilan. Alors que dans la vie réelle ceux-ci peuvent également être enregistrés comme des comptes créditeurs et payés quelques semaines plus tard, nous les rendons explicites ici, comme s'ils étaient payés immédiatement en espèces. Cela permet une meilleure planification de la trésorerie.

Logiquement, cette rangée suivante est réservée aux achats de nouveaux actifs à long terme. Ils réduisent également les liquidités.

La dernière ligne de dépenses suit les dividendes. Les dividendes sont la distribution des bénéfices aux propriétaires et aux investisseurs. Ils réduisent l'argent mais n'apparaissent nulle part ailleurs.