Définition et exemple de prêt de flux de trésorerie
Les prêts sur flux de trésorerie le cas d’ABM Madagascar
Table des matières:
- Description:
- Supposons que la société XYZ importe et vend des bijoux en gros aux détaillants. La société XYZ réalise la plupart de ses ventes annuelles entre mai et août, lorsque les détaillants achètent leur inventaire de Noël. L'activité de la société XYZ est fortement saisonnière et ses flux de trésorerie atteignent leur plus bas niveau en avril de chaque année.
- Les prêts de trésorerie
Description:
Un prêt de trésorerie est un prêt, généralement accordé à une entreprise, destiné à répondre aux besoins de trésorerie quotidiens pendant les périodes où les flux de trésorerie sont incompatibles. Ces prêts sont à court terme; les emprunteurs doivent généralement les rembourser dans les 30 à 180 jours. Comment cela fonctionne (exemple):
Supposons que la société XYZ importe et vend des bijoux en gros aux détaillants. La société XYZ réalise la plupart de ses ventes annuelles entre mai et août, lorsque les détaillants achètent leur inventaire de Noël. L'activité de la société XYZ est fortement saisonnière et ses flux de trésorerie atteignent leur plus bas niveau en avril de chaque année.
Cette année, la société XYZ reçoit un ordre d'achat inhabituellement important d'un détaillant national. C'est une bonne nouvelle, mais la société XYZ n'a pas assez d'argent à ce stade pour acheter les matériaux pour cette commande géante.
Pour que cela fonctionne, la société XYZ pourrait envisager d'obtenir un prêt de trésorerie pour couvrir le coût de l'achat de matériaux. Il peut ensuite rembourser le prêt avec le produit de la vente, qu'il s'attend à recevoir en juillet.
Pourquoi cela compte:
Les prêts de trésorerie
sont essentiellement des prêts relais. Ils sont extrêmement utiles pour les entreprises qui ont des contraintes de trésorerie temporaires, mais ce ne sont pas des solutions à long terme. Les frais, les taux d'intérêt et les exigences de garantie peuvent également être élevés.