Comment fonctionne la déduction des frais médicaux?

Si vous ou les personnes à votre charge avez été à l'hôpital ou avez reçu d'autres soins médicaux ou dentaires coûteux, conservez ces reçus - ils pourraient vous aider à réduire votre facture d'impôt. Voici comment fonctionne la déduction pour frais médicaux et comment en tirer le meilleur parti.

Déduction

En règle générale, vous pouvez déduire des frais médicaux admissibles représentant plus de 7,5% de votre revenu brut ajusté.

Ainsi, par exemple, si votre revenu brut ajusté est de 40 000 USD, tout montant supérieur aux 3 000 USD de vos frais médicaux, soit 7,5% de votre AGI, pourrait être déduit. Si vous payez 10 000 dollars en frais médicaux, 7 000 dollars pourraient être déductibles dans cet exemple.

Seuils d'état

Votre état pourrait avoir un seuil AGI plus bas, ce qui pourrait vous faire économiser de l'argent, déclare Chris Whalen, expert-comptable agréé à Red Bank, dans le New Jersey. Dans cet État, par exemple, le seuil AGI de déduction des frais médicaux n’est que de 2%, ce qui signifie que les contribuables pourraient bénéficier d’une réduction de leur impôt sur le revenu, même s’ils ne peuvent pas l’obtenir sur leur impôt fédéral.

Whalen dit qu’il est important de savoir quelle est la règle de votre État; sinon, vous pourriez laisser de l'argent sur la table. «Je le vois chaque année, tout le temps», dit-il.

Quels frais médicaux sont déductibles?

La publication IRS 502 contient la liste complète, mais la voici en un mot.

• Paiements aux médecins, dentistes, chirurgiens, chiropraticiens, psychiatres, psychologues et praticiens de la médecine non traditionnels
• Soins hospitaliers et infirmiers
• Acupuncture
• Programmes de toxicomanie, y compris pour cesser de fumer
• Programmes de perte de poids pour les maladies diagnostiquées par les médecins, y compris l’obésité (mais les cotisations au régime alimentaire et au club de santé ne comptent pas)
• Insuline et médicaments sur ordonnance
• Admission et transport aux conférences médicales sur les maladies que vous, votre conjoint ou les personnes à votre charge ont (mais les repas et l’hébergement ne comptent pas)
• Prothèses dentaires, lunettes de lecture ou de prescription, contacts, appareils auditifs, béquilles, fauteuils roulants et animaux d'assistance
• Frais de transport vers et depuis les soins médicaux
• Les primes d’assurance pour soins médicaux ou soins de longue durée si elles ne sont pas payées par votre employeur et si vous payez de l’argent après impôts

Autres règles

• Vous ne pouvez inclure que les frais médicaux que vous avez payés pendant l'année
• Vous ne pouvez pas inclure les dépenses qui vous ont été remboursées (donc, si l’assurance a payé la facture, elle n’est pas déductible)

Qu'est-ce qui n'est pas déductible?

• Frais de funérailles ou d'inhumation
• Médicaments en vente libre
• Dentifrice, articles de toilette et cosmétiques
• Les vacances
• La plupart des chirurgies esthétiques
• Gomme à la nicotine et des patchs qui ne nécessitent pas une ordonnance

Comment demander la déduction pour frais médicaux

Vous devrez suivre les étapes suivantes.

Détailler les déductions

Tout d’abord, vous devez détailler au lieu de prendre la déduction standard. Cela peut signifier consacrer plus de temps à la préparation des déclarations, mais si votre déduction standard est inférieure à vos déductions détaillées, vous devez quand même détailler et économiser de l'argent. Si votre déduction standard est supérieure à vos déductions détaillées, prenez la norme et gagnez du temps. (En savoir plus sur la description par rapport à la déduction standard.)

Utiliser l'annexe A

Le formulaire Annexe A vous permet de faire le calcul pour calculer votre déduction. Votre logiciel d'impôt peut vous guider à travers les étapes.

Considérez VOTRE statut de dépôt

Si vous êtes marié, le fait de classer séparément si vous êtes marié peut vous faire bénéficier d’une déduction plus importante pour frais médicaux, mais ce déménagement est risqué car vous risquez de perdre d’autres allégements fiscaux. Disons que votre épouse a accumulé 6 000 dollars en factures médicales l’année dernière. Si vous déposez conjointement et que votre AGI combiné est de 100 000 $, seule la partie de vos frais médicaux dépassant 7,5% de cette somme - ou la partie de plus de 7 500 $ - est déductible. Dans ce scénario, vous ne pouvez donc déduire aucune de vos 6 000 $ de frais médicaux.

Maintenant, disons que vous enregistrez séparément. Votre AGI est de 75 000 $ et l’AGI de votre conjoint est de 25 000 $. Les frais médicaux étant ceux de votre conjoint, il pourrait déduire plus de 7,5% de cette indemnité d’assurance-chômage de 25 000 $, ou 1 875 $. Cela signifierait une déduction fiscale de 4 125 $ pour un dépôt séparé.

Gardez de bons dossiers

Accrochez-vous à ces factures et demandez à votre pharmacie ou à un autre fournisseur de soins de vérifier les dossiers, a déclaré Peter Gurian, CPA de la région de Dallas.

«Si vous prenez cette déduction, vous êtes probablement très malade ou vous avez des problèmes à régler. Si tel est le cas, l’essentiel est de vraiment bien faire le suivi de chaque dépense, dépense », dit-il.