A trop contribué à votre 401 (k)? Voici ce qu'il faut faire
[FNaF/SFM] Counting Sheep - SAFIA
Table des matières:
- Voici ce qu'il faut faire avant de produire vos impôts
- Deux notes importantes
- Traitement des contributions excédentaires 401 (k) après le jour de l'impôt
- Raisons courantes pour les contributions excédentaires 401 (k)
- Et après?
- Comprendre comment fonctionne un 401 (k)
- Calculer comment votre 401 (k) va grandir
- IRA v. 401 (k): Quelle est la différence?
Si vous avez découvert que votre régime 401 (k) parrainé par l’employeur a été excédentaire en 2017, félicitations tout d'abord pour avoir maximisé les cotisations libres d'impôt à votre épargne-retraite. Cette habitude va payer en bout de ligne.
Mais le temps presse pour informer votre administrateur de régime et corriger le problème avant le 15 avril, soit deux jours avant la date limite de dépôt du 17 avril de cette année. Si vous n'agissez pas, le pire des scénarios est que vous pourriez être taxé deux fois sur le montant excédant le plafond des contributions individuelles fixé à 18 000 $ pour 2017 (ou 24 000 $ si vous avez 50 ans ou plus).
«Qui veut payer deux fois un impôt sur un montant, n'est-ce pas?», Déclare Denise Appleby de Appleby Retirement Consulting, une entreprise d'Atlanta qui aide les entreprises à gérer les régimes de retraite des employeurs.
Voici ce que vous devez faire pour corriger le problème et comment l'éviter à l'avenir.
Voici ce qu'il faut faire avant de produire vos impôts
Contactez votre employeur ou votre administrateur de régime. Voici quelques explications utiles: Dites à votre administrateur de régime que vous avez fait un «report d’excédent». Par exemple, si en 2017 vous avez versé 19 000 USD sur votre 401 (k), vous devez recevoir un remboursement différé de 1 000 USD. Ce montant doit vous être versé avant le 15 avril.
L'administrateur du régime est tenu de vous restituer les fonds excédentaires - en tant que «distribution corrective» -, de calculer et de renvoyer des gains supplémentaires (le cas échéant) et de réémettre des écritures corrigeant le trop-perçu. «Cela prend du temps et parfois, les entreprises peuvent agir lentement», explique Appleby.
La correction d'une contribution excédentaire prend du temps et les entreprises peuvent le faire lentement.
Denise Appleby, Appleby Retirement ConsultingObtenez un nouveau W-2 et payez des taxes. La cotisation excédentaire retournée sera ajoutée au total de votre salaire imposable pour l'année précédente. Un W-2 2017 modifié sera alors émis. Votre compte de taxes augmentera (ou votre remboursement diminuera) par rapport au montant de la contribution excédentaire 401 (k).
Gérer les excédents de revenus. Tout revenu tiré de la contribution excédentaire comptera sur votre compte de taxes pour 2018 (qui est dû en avril 2019). Vous recevrez un formulaire 1099-R à la fin de l'année d'imposition dans laquelle les revenus vous ont été remboursés.
Deux notes importantes
Ne soyez pas déconcerté par le saut des limites de contribution. L'IRS a récemment augmenté les plafonds de contributions de 401 (k) de 500 dollars à 18 500 dollars pour l'année d'imposition 2018. Mais ce changement concerne les impôts que vous déposerez en 2019. Pour l’année d’imposition 2017, la limite de contribution de 18 000 $ est toujours valable.
Il ne s’agit pas de contributions de contrepartie de votre employeur. Ce scénario ne concerne que la limite du salaire avant impôt que vous avez cotisé au plan. Vous devriez toujours essayer de cotiser le plus possible pour obtenir l’équivalent de votre employeur, mais assurez-vous que vos contributions ne dépassent pas la limite.
Traitement des contributions excédentaires 401 (k) après le jour de l'impôt
Les mauvaises nouvelles. Vous finirez par payer deux fois l’impôt sur le montant dépassant la limite de 18 000 $ si la cotisation excédentaire ne vous est pas remboursée avant le 15 avril.
Vous serez imposé d’abord dans l’année de la sur-cotisation, puis à nouveau dans l’année de correction, dit Appleby.
Raisons courantes pour les contributions excédentaires 401 (k)
Voici quelques scénarios dans lesquels des contributions excédentaires sont plus susceptibles de se produire:
- Vous avez changé d'employeur et de régime de retraite au cours de l'année d'imposition. «C’est probablement la raison la plus courante», déclare Appleby. «Et vous avez trop donné à chaque régime.» Assurez-vous que votre nouveau fournisseur est au courant du solde cumulatif de vos cotisations à votre ancien régime de retraite. Et envisagez de transférer plus de 401 comptes (k) d’anciens employeurs dans votre nouveau régime ou dans un compte de retraite individuel.
- Vous avez deux emplois avec deux régimes de retraite. «Il y a tellement de gens qui occupent actuellement deux emplois», déclare Appleby. Il est important de se rappeler que les cotisations à des régimes de retraite distincts tels que 401 (k), 403 (b) et la plupart des 457 régimes ne peuvent pas collectivement être supérieures à la limite de 18 000 $. «Les participants à un régime ne réalisent souvent pas que la limite de 18 000 $ s’applique par personne et non par plan», a déclaré Appleby. "Et en conséquence, ils contribuent le montant maximum à chaque plan."
Les participants au régime ne réalisent souvent pas que la limite de cotisation est individuelle, et non individuelle.
Denise Appleby, Appleby Retirement Consulting - Vous avez reçu une augmentation ou des bonus au cours de l'année d'imposition. Beaucoup de gens fixent et oublient le montant de leurs contributions automatiques en tant que pourcentage de leur revenu pour obtenir les dollars correspondants de leur employeur. C'est intelligent. C'est de l'argent gratuit.
Mais, disons, votre intelligence a également conduit à une promotion avec une augmentation de salaire ou un bonus. C’est là que le problème peut se produire, explique Appleby.
"Vous pourriez dire que je verse une contribution salariale de 10% - prélève 10% de mon salaire chaque mois", dit-elle. «Et ensuite, vous obtenez cette grosse augmentation en plein milieu de l’année. Cela fait que ces 10% sont plus aussi."
Économiser le plus possible en vue de la retraite est bien sûr une bonne idée.Franchir la limite en ce qui concerne les cotisations excédentaires peut être difficile, mais toute pénalité sera légère par rapport aux avantages à long terme de l’épargne-retraite.
