Pourquoi un roulement d'IRA est-il un bon choix lorsque vous quittez votre emploi

Par Marc Smith

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Lorsque vous quittez une entreprise dans laquelle vous avez un régime de retraite 401 (k), vous devez décider quoi faire de cet argent. Vous avez généralement quatre options:

• Gardez l'argent dans le 401 (k).
• Passez votre compte sur le plan 401 (k) de votre nouvel employeur.
• Survolez votre compte avec un IRA.
• Distribuez l'argent à vous-même.

La dernière option implique des taxes et des pénalités, c’est donc généralement déconseillé. La première option vous empêche de faire des contributions futures. Pour la plupart des gens, le roulement de l'IRA est l'option la plus attrayante.

Vous devriez envisager toutes vos options et parler de votre situation à un conseiller, mais pour de nombreuses personnes, intégrer un plan 401 (k) dans un IRA peut s'avérer judicieux pour deux raisons principales: de meilleures options de placement et des frais moins élevés.

Options d'investissement

Si vous conservez votre argent dans le régime 401 (k) d’un ancien employeur, vous continuerez d’être limité aux 10 à 15 fonds qu’il a sélectionnés pour vous. Ces fonds ne sont peut-être pas les plus performants et leurs frais peuvent être supérieurs à la moyenne. Le petit nombre d’offres à votre disposition peut limiter votre capacité à investir votre compte de la manière la mieux adaptée à vos buts et objectifs.

Du point de vue du régime 401 (k), il est rentable de limiter le nombre d’options de placement, mais cela n’a peut-être pas de sens pour vous personnellement. Si vous convertissez votre 401 en une IRA, vous disposez d'un choix beaucoup plus large d'options de placement. Vous pouvez acheter des fonds communs de placement, des fonds négociés en bourse, des obligations ou des actions individuelles. Pour mes clients, j'achète des actions individuelles car elles sont gratuites et vous savez toujours exactement ce que vous possédez et pourquoi vous en êtes le propriétaire.

Quel que soit le choix que vous fassiez, vous aurez probablement plus de liberté et plus d’options de placement dans un IRA que dans un plan 401 (k).

Honoraires

Dans de nombreux régimes 401 (k), environ la moitié des options disponibles sont des fonds à date cible, qui peuvent entraîner des frais supplémentaires. Avec les fonds à date cible, vous estimez le moment auquel vous souhaitez partir à la retraite, par exemple 2030, puis choisissez le fonds correspondant, qui modifie sa répartition en actions et en obligations en fonction de votre tolérance au risque à l'approche de la retraite. L'inconvénient des fonds à date cible est que vous payez une couche supplémentaire de frais. La plupart des fonds à date cible investissent dans d'autres fonds communs de placement, ce qui signifie que vous payez des frais au fonds à date cible, auxquels s'ajoutent les frais de tous les fonds communs de placement sous-jacents. En plus de cela, vous avez 401 (k) frais d’administration. Tout en dedans, vous payez trois niveaux de frais.

Bien que les frais 401 (k) aient récemment diminué, ils peuvent toujours s’additionner et le nombre de frais 401 (k) différents surprend souvent les gens. Il n’est pas rare que les investisseurs paient des frais d’administration de régime, des frais d’investissement et des frais de service individuels. Pire encore, il peut être difficile de déterminer exactement ce que vous payez. Les régimes sont tenus de divulguer la plupart des frais, mais ils cachent souvent la divulgation en petits caractères que la plupart des gens ne lisent jamais ou sont à peine déchiffrables.

Tous les employés ne bénéficient pas de régimes 401 (k) à frais élevés, mais si vous êtes et que vous pouvez le reporter sur un IRA moins coûteux avec des options de placement moins coûteuses, vous devriez probablement. Si vous travaillez avec un conseiller en conseil en placement, il est également important de consulter les honoraires du conseiller. Certains conseillers imputent un pourcentage de l'actif sous leur gestion en plus des frais des fonds sous-jacents. Les honoraires ne devraient pas être le facteur déterminant dans la sélection d’un conseiller, mais vous voulez vous assurer de bien comprendre les divers honoraires.

Inconvénients potentiels

Les inconvénients potentiels de rouler sur votre 401 ne s'appliqueront pas à la plupart des gens. Les trois principaux inconvénients concernent:

• Personnes à la retraite entre 55 et 59 ans et demi: Les travailleurs qui quittent un emploi après 55 ans peuvent commencer à recevoir des distributions de leur 401 (k) sans pénalité. Mais s’ils transféraient les fonds à un IRA, ils devraient attendre jusqu’à 59 ans et demi pour recevoir les distributions de l’IRA sans pénalité.
• Personnes qui perdent un procès: La plupart des gens ne feront jamais l’objet de poursuites judiciaires, mais si vous êtes un salarié à revenu élevé dans un domaine comportant des risques juridiques tels que la médecine ou le développement immobilier, vous voudrez peut-être envisager les conséquences juridiques d’un transfert. Les actifs en 401 (k) s et IRA sont généralement protégés de la faillite. Cependant, tous les États n'offrent pas la même protection aux IRA si le titulaire du compte perd un procès et dispose d'un jugement contre lui.
• Quelques salariés à revenu élevé: Pour les personnes qui ne peuvent pas cotiser directement à un Roth IRA parce qu’elles dépassent les limites de revenu mais qui utilisent une stratégie de conversion Roth - convertir des contributions IRA non déductibles en un Roth IRA - un roulement pourrait entraîner une obligation fiscale indésirable. C’est parce que certains des fonds reportés finissent par être comptabilisés comme revenu supplémentaire. Si vous envisagez d'utiliser une stratégie de conversion dite «porte dérobée» de Roth, assurez-vous de bien comprendre les conséquences avant de passer à votre version 401 (k).

Parlez à un conseiller avant de prendre une décision, afin de déterminer s'il existe d'autres inconvénients potentiels, compte tenu de votre situation.

Règles de roulement

La situation la plus courante où un roulement est autorisé est lorsque vous quittez une entreprise. De plus, si votre société est achetée par une autre société ou est fusionnée avec une autre société, vous pouvez avoir la possibilité de reporter votre solde existant. Certains régimes autorisent également les employés actuels de plus de 59 ans et demi à effectuer des reconductions; renseignez-vous auprès de votre fournisseur de régime pour plus de détails et assurez-vous de bien comprendre les risques potentiels.

Si vous décidez que le roulement vous convient, il y a quelques considérations importantes. Premièrement, si vous avez un 401 standard (k), vous devez transférer ces fonds avant impôts dans un IRA traditionnel. Si vous avez un Roth 401 (k), vous devez transférer l'argent sur un Roth IRA.

Vous voulez également vous assurer que vous effectuez un transfert direct de votre administrateur 401 (k) à la société financière qui détient votre IRA. Ce type de transfert est un événement non imposable tant que l’argent ne va pas à vous. Certaines entreprises vont vous envoyer un chèque pour un roulement. Si cela se produit, assurez-vous de déposer le chèque dans votre IRA dans un délai de 60 jours pour éviter que le report ne soit considéré comme une distribution, ce qui serait taxable.

Parler à un conseiller peut vous aider à déterminer si un roulement vous convient et quel type de compte utiliser, et à vous assurer que le transfert est correctement effectué.

Marc Smith est un conseiller indépendant rémunéré uniquement et le dirigeant de Red Wave Investments dans la région de Harrisburg, en Pennsylvanie.

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