Obligations d'épargne qualifiées Définition & Exemple

Description:

Les obligations d'épargne qualifiées sont des obligations de série EE émises après décembre 1989.

Comment cela fonctionne (exemple):

Les obligations d'épargne de la série EE sont des obligations garanties par le gouvernement des États-Unis. Ils paient des intérêts (généralement à des taux relativement bas) et ont des échéances variables. Les particuliers, les sociétés, les associations, les organisations, les fiducies, les successions, les sociétés de personnes et les autres entités peuvent détenir des obligations d'épargne admissibles. Les obligations doivent être achetées par des particuliers âgés d'au moins 24 ans

Les obligations électroniques EE sont vendues à leur valeur nominale au moins 25 $. Les particuliers peuvent acheter jusqu'à 5 000 $ d'obligations d'épargne électroniques en un an. Cependant, les obligations d'épargne papier sont vendues à la moitié de leur valeur nominale. Ils ont aussi une limite d'achat annuelle de 5 000 $. Les obligations de série EE achetées après le 1er mai 2005 ont un taux de rendement fixe.

Les obligations de série EE peuvent être rachetées après six mois, mais les investisseurs qui renoncent à leurs obligations au cours des cinq premières années perdent trois mois d'intérêts.

Pourquoi cela compte:

L'intérêt sur est exempt de taxes fédérales, étatiques et locales si elles sont rachetées pour payer l'enseignement supérieur.

À compter du 1er janvier 2012, le Trésor américain ne vendra plus d'obligations d'épargne papier auprès des institutions financières. Toutes les ventes d'obligations d'épargne qualifiées seront électroniques.