Démarrage de vos soldes |

Pour bien faire vos projections financières, vous devez commencer le bilan et ensuite l'ajuster en fonction des hypothèses de flux de trésorerie. La façon dont vous commencez votre bilan dépend des chiffres que vous avez.

Si vous êtes une entreprise existante ou en cours, les coûts de démarrage et le financement de démarrage ne sont pas pertinents. Utilisez un solde final estimé pour configurer le solde de début de la période de planification. Je dis estimer, dans ce cas, parce que d'habitude vous faites votre plan d'affaires pour commencer une nouvelle période dans quelques mois, comme travailler en octobre pour un plan commençant le janvier suivant. Vous n'avez donc pas le solde final pour l'année qui se terminera en décembre;

Je recommande généralement un tableau des performances passées montrant trois années de données, même si vous n'utilisez que l'année dernière, qui comprend normalement des estimations des soldes de clôture et des données annuelles. Voici un exemple.

Si vous planifiez une nouvelle entreprise, il vous suffit de commencer, puis vous définissez vos soldes de départ en utilisant les coûts de démarrage estimés que vous avez faits pour les numéros d'entreprise de base. Vos coûts de démarrage comprennent les actifs et les dépenses. Les dépenses affectent votre capital, car elles s'ajoutent à une perte au démarrage (ne soyez pas déçu, c'est ainsi que commencent presque toutes les startups.) Cette perte signifie que vous gardez une trace des dépenses afin que vous puissiez les déduire du revenu imposable plus tard, quand vous réalisez un profit.

Vous savez que les actifs doivent être égaux en capital et en passif. Vous avez des actifs définis dans la table de démarrage, il reste donc à montrer où se trouvent le capital et le passif. Ce sont, entre eux, ce que vous avez l'habitude de payer pour ces dépenses et actifs. Voici un exemple: