10 formulaires d'impôt que vous devez savoir avant de déposer

Consultez le site Web de l’IRS pour obtenir une liste de tous les formulaires d’impôt fédéral et vous obtiendrez plus de 900 résultats. C'est une tonne de formes.

Heureusement, vous n’aurez probablement pas besoin de vous soucier de la plupart d’entre eux. Mais voici 10 principaux formulaires fiscaux IRS que vous devriez connaître avant de classer.

Trois d’entre eux - les W-2, 1098 et 1099 - sont des formulaires qui peuvent vous être envoyés avec les informations dont vous aurez besoin pour pouvoir archiver. Les autres sont des formulaires que vous devrez peut-être remplir dans votre déclaration de revenus.

Le plus gros: Formulaire 1040

Le formulaire 1040 (et ses copains les 1040EZ et 1040A) est la vedette de l’émission d’impôt - c’est le formulaire où vous calculez votre revenu et vos déductions et calculez votre compte d’impôt réel. Le «formulaire long» 1040 en lui-même ne fait que deux pages, mais pour remplir plus de 70 lignes, vous devez généralement remplir de nombreux autres formulaires.

Il y a des règles concernant lequel des trois 1040 vous pouvez utiliser; voici une ventilation rapide.

• Formulaire 1040EZ: Un document d’une page principalement destiné aux personnes de moins de 65 ans qui ont une situation fiscale très simple et ne peuvent prétendre à aucun crédit ou déduction, à l’exception du crédit d’impôt sur le revenu gagné (CIT). Votre revenu imposable doit être inférieur à 100 000 $.
• Formulaire 1040A: Aussi pour des situations fiscales assez simples, avec une torsion. Bien que vous ne puissiez pas détailler, vous pouvez demander certains crédits d’impôt populaires et déduire vos intérêts de prêt étudiant, vos contributions à l’IRA et quelques autres choses. Votre revenu imposable doit être inférieur à 100 000 $.

• Formulaire 1040: Tout le monde peut l'utiliser, quel que soit le statut de dépôt. Vous pouvez détailler et réclamer toutes les déductions et tous les crédits admissibles.

Pour les articles: Annexe A

L'Annexe A sert à détailler vos déductions - impôts fonciers, contributions de bienfaisance, intérêts hypothécaires, impôts locaux, frais médicaux ou l'une des innombrables autres options. Ses pouvoirs de réduction des impôts en font l'un des documents les plus précieux de la pile d'impôts.

Pour ceux qui ont un revenu de placement: Annexe B

Ce formulaire comptabilise tous les intérêts et dividendes imposables supérieurs à 1 500 $ que vous avez reçus au cours de l'année. Notez le mot «imposable». Plus le total est bas, plus votre facture fiscale est basse, ce qui est l’une des raisons pour lesquelles les comptes avantageux sur le plan fiscal tels que les IRA et les 401 (k) peuvent être si précieux - ils n’augmentent pas votre revenu imposable.

Pour les pigistes et les propriétaires de petite entreprise: Annexe C

L’annexe C (ou l’annexe C-EZ la plus simple) est ce que vous utilisez pour déclarer les profits et les pertes résultant de travaux de pigistes, de concerts parallèles ou de travaux sous-traitants. C'est également là que vous pouvez déduire des dépenses liées à la croissance et au développement de votre entreprise, telles que la publicité, les dépenses de bureau à domicile ou les fournitures de bureau. Vous pourrez peut-être utiliser la C-EZ plus courte si vos dépenses sont inférieures à 5 000 $ et si vous n'avez aucun employé, aucun inventaire et aucun amortissement ni déduction pour le coût de votre maison.

Pour les investisseurs: Annexe D

Si vous négociez des actions, des obligations ou d’autres instruments, l’Annexe D est faite pour vous, car c’est là que vous calculez vos gains et vos pertes en capital pour l’année. Si vous êtes comme la plupart des investisseurs, certains de vos investissements se sont probablement bien comportés et d’autres pas. Déclarez les deux types: vos pertes nettes pourraient être déductibles jusqu’à 3 000 $ (1 500 $ pour les personnes mariées et les déposer séparément), et l’Annexe D indique où se trouve cette magie mathématique. Vous aurez probablement besoin des informations de votre 1099 (voir ci-dessous) pour le faire.

Pour les employés réguliers: le W-2

Le W-4 est un formulaire que vous remettez à votre employeur (généralement lorsque vous commencez à occuper un emploi), indiquant le montant de taxe à retenir sur chaque chèque de règlement. Le W-2 est un formulaire que votre employeur vous a renvoyé en janvier ou en février. Il indique, entre autres, combien vous avez gagné, votre contribution au régime de retraite de votre entreprise et le montant des impôts retenus en votre nom. Une copie va à l'IRS, alors assurez-vous de déclarer cette information avec précision. (Remarque: si vous avez eu un énorme remboursement l’année dernière, remplissez un nouveau formulaire W-4 pour réduire votre retenue - sinon, vous accordez simplement un prêt au gouvernement.)

Pour les propriétaires et les étudiants: Formulaire 1098

Si vous avez une hypothèque, vous recevrez un de ces formulaires par la poste. Il montre l’intérêt (plus de 600 $) que vous avez payé sur votre prêt immobilier au cours de l’année et que l’intérêt hypothécaire est généralement déductible. Les étudiants peuvent recevoir un 1098-T, qui indique les paiements de leurs frais de scolarité, ou un 1098-E, indiquant les intérêts qu’ils ont payés sur leur prêt étudiant. Les intérêts sur les prêts étudiants et les frais de scolarité peuvent également être déductibles.

Pour les multitâches: Formulaire 1099

Le formulaire de déclaration d’impôt 1099 se décline en plusieurs versions, mais les quatre principales sont les formules 1099-DIV, 1099-INT, 1099-OID et 1099-MISC. Ce sont tous des enregistrements de revenus que vous avez reçus d’une source autre que votre employeur, et celui qui vous l’a envoyé en a également envoyé une copie à l’IRS; n’oubliez donc pas de le déclarer dans votre déclaration. En résumé, la 1099-DIV rapporte des dividendes et des distributions provenant de placements; le 1099-INT indique les intérêts que vous avez gagnés sur vos investissements; le 1099-OID intervient lorsque vous achetez une obligation ou un billet à un prix inférieur à sa valeur nominale; et le 1099-MISC est pour l’essentiel tout le reste ne provenant pas d’investissements, tels que l’argent qu’un client vous a payé pour un travail indépendant.

Pour les personnes qui ont commis une erreur: Formulaire 1040X

Si vous produisez votre déclaration et réalisez que vous avez commis une erreur, le 1040X enregistrera votre bacon.Vous devrez peut-être inclure des copies de vos autres formulaires d'impôt lorsque vous les déposez (cliquez ici pour en savoir plus sur la modification de votre déclaration). Notez que vous devrez classer ce formulaire sur papier et l’envoyer à l’ancienne, assurez-vous donc de conserver une copie de tous les documents justificatifs et envisagez de l’envoyer par courrier certifié. Si vous découvrez que vous devez plus en raison de votre erreur, vous pouvez toujours payer en ligne.

Pour les personnes qui ont besoin de plus de temps: formulaire 4868

Envoyez ce formulaire à l’IRS avant la date limite d’avril (vous pouvez même le faire en ligne) et vous achèterez vous-même une extension jusqu’en octobre. Attention: vous devez faire une bonne estimation de ce que vous devez à l'IRS et envoyer une partie ou la totalité de ce montant avec votre demande de prolongation. Si le paiement estimé que vous envoyez en avril finit par être inférieur à ce que vous devez réellement, vous devrez payer des intérêts sur la différence. Et ne manquez pas votre délai prolongé: l’IRS peut vous imposer une pénalité pour dépôt tardif de 5% du montant dû pour chaque mois ou mois partiel au cours duquel votre déclaration est en retard.

Tina Orem est rédactrice à Investmentmatome, un site Web sur les finances personnelles. Courriel: [email protected].

Cet article a été mis à jour le 1er février 2017.