3 points à considérer lors du choix d'un plan de retraite

Il est clair qu’il est judicieux de maximiser les avantages fiscaux, mais déterminer quel type de compte offrira le plus d’avantages n’est pas aussi évident. Et une fois que vous avez choisi un plan, comme un IRA, vous pouvez toujours avoir des choix à faire. Par exemple, vous pouvez investir dans un Roth IRA ou un IRA traditionnel. Voici la principale différence: vous payez des impôts sur les contributions de Roth IRA, mais pas lorsque vous prenez vos distributions; Inversement, vos contributions à un IRA traditionnel sont déductibles d’impôt, puis les distributions sont imposées.

Prenez en compte ces trois facteurs lorsque vous décidez d'utiliser un IRA et quel type vous convient le mieux.

IRA vs régimes parrainés par l'employeur

En 2015 et 2016, les épargnants de l'IRA ont droit à une contribution annuelle pouvant aller jusqu'à 5 500 dollars en revenus gagnés par personne et par an. Les personnes de 50 ans et plus peuvent faire un apport supplémentaire de 1 000 dollars en contributions de «rattrapage». En revanche, les régimes parrainés par les employeurs autorisent des contributions annuelles pouvant atteindre 18 000 dollars, avec une disposition de rattrapage de 6 000 dollars pour les investisseurs plus âgés.

En plus des plafonds de cotisation, déterminez si votre régime de retraite professionnel offre une option identique à celle de votre employeur et recherchez-en les options et les frais de placement afin de déterminer s’il s’agit d’une meilleure offre que celle d’un IRA.

>> PLUS: Roth IRA vs. 401 (k): Quel est le meilleur?

Dans la plupart des cas, vous pouvez cotiser à la fois à un régime d’employeur et à un IRA. Cependant, il existe des plafonds de revenus pour l'éligibilité Roth IRA. Vous pouvez trouver plus d'informations sur ces limites sur le site de l'IRS. Et si vous ou votre conjoint êtes couverts par un régime de retraite parrainé par l’employeur, le montant que vous pouvez verser est limité, tout en déduisant vos cotisations traditionnelles à l’IRA.

Imposer maintenant ou imposer plus tard

Les traitements fiscaux des IRA traditionnels et Roth les rendent adéquats pour différents épargnants en vue de la retraite.

Si vous vous attendez à être dans une tranche d'imposition inférieure lorsque vous prendrez votre retraite, vous feriez mieux de cotiser à un IRA traditionnel et de bénéficier dès maintenant d'une déduction fiscale. Si vous prévoyez être dans une tranche d'imposition plus élevée à la retraite, envisagez de placer votre argent après impôt dans un Roth et de recevoir les distributions libres d'impôt plus tard.

Pour estimer votre revenu de retraite imposable, prenez en compte vos prestations de sécurité sociale attendues et les distributions minimales requises. Les propriétaires d'IRA traditionnels doivent recevoir des distributions minimales à partir de 70 ans et demi, tandis que les propriétaires de Roth ne doivent pas en prendre.

Revenu de retraite vs laisser un héritage

Certaines personnes «surinvestissent» et ont plus d'argent à la retraite qu'elles n'en ont besoin. Lorsqu'ils atteignent l'âge de 70 ans et demi, les RMD à partir de 401 (k) s et les IRA traditionnels créent un fardeau fiscal supplémentaire. Si vous pensez vous retrouver dans cette situation, vous pouvez éviter de payer des impôts sur de l’argent dont vous n’avez pas besoin et laisser plus facilement un héritage à vos héritiers avec un Roth IRA.

Un Roth IRA peut être un outil efficace de planification successorale pour deux raisons. Tout d’abord, il n’existe pas de DAM, le solde peut donc croître en franchise d’impôt à vie sans perte de capital. Deuxièmement, étant donné que les Roth IRA sont financés avec de l'argent après impôt, vous ou vos héritiers pouvez retirer le produit de vos impôts.

Notez que les IRA, qu’ils soient traditionnels ou Roth, permettent également au titulaire du compte d’établir un bénéficiaire. Après le décès, cela permet un transfert d'actifs beaucoup plus rapide que l'homologation. Si votre famille est soudainement confrontée à des factures après votre passage, le fait de pouvoir accéder à l'argent d'une IRA pourrait faire toute la différence.

De nombreuses autres variables peuvent influer sur la planification de votre retraite, mais le processus ne se limite pas à penser à l’argent. Il s’agit de déterminer quels seront vos besoins et vos objectifs lorsque vous cesserez de travailler. Si vous êtes toujours submergé par les options, prenez rendez-vous pour parler à un planificateur financier local payant. Travailler avec un professionnel vous aide à prendre les meilleures décisions possibles concernant votre fonds de retraite.

Forrest Baumhover est un planificateur financier payant et le principal de Westchase Financial Planning.

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