7 erreurs pouvant entraîner une pénalité fiscale

Vous n'êtes probablement pas intéressé à augmenter votre facture d'impôt, mais si vous utilisez un jugement erroné ou si vous faites une grave erreur dans votre déclaration de revenus, c'est exactement ce qui se produira lorsque l'IRS vous infligera une pénalité.

Mais au moins, vous ne serez pas seuls: au cours de l’exercice 2015, l’organisme fédéral a imposé près de 32 millions de sanctions civiles d’un montant total de 12,4 milliards de dollars à des contribuables particuliers, des fiduciaires et des fiduciaires, et moins de 10% de ces pénalités, ce qui signifie qu'il n'est pas facile de s'en sortir.

La morale de l’histoire est de ne rien faire qui puisse générer une pénalité fiscale. Voici sept erreurs fiscales courantes à éviter.

1. Ne pas produire votre déclaration à temps

Si vous manquez la date limite d’avril et que vous ne demandez pas de prolongation (ce qui doit également être fait avant la date limite d’avril), vous risquez d’être victime d’une pénalité pour dépôt tardif. Ce sera 5% du montant dû pour chaque mois ou mois partiel que votre retour est en retard. La pénalité maximale est de 25% de ce qui reste à payer.

2. Ne payez pas vos impôts à temps

Produire une déclaration à temps et payer vos impôts à temps sont deux choses différentes et elles entraînent des pénalités différentes. Donc, si vous ne payez pas la pâte que vous devez avant l’échéance d’avril (même si vous avez une prolongation lors de la production de votre déclaration), vous recevrez plus de pénalités.

D'abord vient l'intérêt. Il commence à augmenter sur votre solde impayé le jour de l'échéance d'avril - encore une fois, même si vous avez une extension de production. Le taux actuel est de 4%, composé quotidiennement (le taux d'intérêt peut changer tous les trimestres).

Le deuxième coup est la pénalité de retard. Il couvre 0,5% de vos impôts impayés pour chaque mois d'impôts impayés. La peine maximale est de 25%. Vous pourrez peut-être vous soustraire de cette pénalité si vous êtes en mesure de justifier raisonnablement, mais vous devrez joindre une explication écrite à votre déclaration.

Vous pouvez payer votre facture d’impôts en plusieurs versements, mais si vous avez besoin de plus de 120 jours pour payer, vous serez également pénalisé (e) par des frais de 120 USD (ou 52 USD si vous acceptez un plan de paiement par prélèvement automatique).

3. Archivage vraiment très tard

Si votre retour est en retard de plus de 60 jours, vous devrez probablement payer une pénalité fiscale de 135 $ (corrigé de l'inflation) ou de ce que vous devez encore, selon la plus petite des deux. L’IRS pourrait également regarder de l’autre côté si vous pouvez donner une explication raisonnable pour ne pas produire votre déclaration à temps, mais là encore, vous devrez joindre une déclaration écrite à votre déclaration.

Si vous traînez vraiment les pieds ou si vous décidez de quitter la grille, l’IRS peut également produire ce que l’on appelle une déclaration de substitution. Fondamentalement, l’agence prépare une déclaration à votre intention, en utilisant les informations recueillies auprès d’autres sources. Le problème ici, bien sûr, est que l’IRS est en train de deviner - il ne tiendra probablement pas compte des crédits d’impôt et des déductions auxquels vous pourriez avoir droit. Il vous enverra ensuite une facture d’impôt qui pourrait être plus élevée que celle que vous auriez payée si vous aviez fait les calculs vous-même. Ce projet de loi comportera probablement des intérêts et des pénalités.

4. Parce que plus que vous ne le pensez

Cela peut se produire après la production de votre déclaration. Si l’IRS vous vérifie et décide que vous n’avez pas payé suffisamment d’impôts, il vous enverra une nouvelle facture. Et si vous ne payez pas les taxes supplémentaires dans les 21 jours, vous encourez une pénalité de 0,5% pour chaque mois (ou mois partiel) pour lequel ils restent en retard. Si l'IRS décide que vous sous-estimez trop les choses (vous avez perdu 10% ou 5 000 dollars, selon le montant le plus élevé) ou que vous avez négligé de manière négligente les règles fiscales, il peut vous imposer une pénalité de 20% à 40% de l'augmentation de l'impôt.. Parfois, vous pouvez obtenir ces pénalités atténuées, mais préparez-vous à vous quereller avec l'IRS.

5. Ne pas acheter une assurance santé

Le fait de ne pas avoir d'assurance maladie peut vous coûter cher: Pour l'année d'imposition 2016, vous devrez payer une pénalité égale au plus élevé de 2,5% du revenu de votre ménage ou de la somme de 695 $ par adulte non assuré et de 347,50 $ par enfant non assuré de moins de 18 ans. la pénalité est fixée à 2 085 $, soit la prime annuelle correspondant au prix moyen national d'un contrat Bronze sur le marché. Si vous avez été couvert une partie de l’année, les frais sont calculés au prorata pour chaque mois où vous ou vos personnes à votre charge n’étiez pas couverts.

6. «Oublier» de ce compte étranger

Si vous avez un ou plusieurs comptes financiers en dehors des États-Unis qui dépassent une valeur combinée de 10 000 $ (même un jour de l'année d'imposition) et que vous ne les signalez pas à dessein, l'IRS pourrait utiliser 50% à 100% de votre solde. si ça vous attrape. Les pénalités sont moins lourdes si l’IRS pense que vous n’avez pas caché l’argent exprès.

Les citoyens américains et les contribuables résidents doivent déclarer l’argent ou les biens qu’ils transfèrent ou reçoivent par le biais d’une fiducie étrangère. Si vous vous faites prendre, vous risquez des sanctions allant jusqu'à 35%.

Si la valeur des comptes à l'étranger d'un particulier était supérieure à 50 000 USD le dernier jour de l'année d'imposition ou supérieure à 75 000 USD à tout moment de l'année (ou entre 100 000 USD et 150 000 USD pour les couples mariés), vous devrez peut-être également remplir le formulaire IRS 8938, qui vient avec son propre ensemble de pénalités se chiffrant en milliers de dollars.

7. Produire une déclaration de revenus frivole

Si vous souhaitez écrire à l’IRS une belle lettre indiquant que vous pensez qu’il n’a pas le pouvoir de vous taxer et que, par conséquent, vous ne devez rien, détrompez-vous. L'IRS peut imposer une amende de 5 000 dollars pour la production de déclarations frivoles, et vous pourriez être soumis à bon nombre des pénalités pour dépôt tardif et paiement tardif déjà mentionnées.De plus, les tribunaux fiscaux peuvent ajouter leurs propres sanctions pour le dépôt de déclarations frivoles ou de requêtes frivoles.

Si vous décidez de voir ce que vous pouvez vous en sortir et si vous produisez une déclaration frauduleuse, vous encourez une pénalité pouvant aller jusqu'à 75% de vos impôts sous-payés - en plus de tout le reste. Si vous êtes surpris à investir dans des systèmes fiscaux abusifs ou à en faire la promotion, vous risquez une amende de 250 000 $ et une peine de prison allant jusqu'à cinq ans.

Et rappelez-vous: même si le gouvernement fédéral ne dispose que de six ans pour vous accuser d'évasion fiscale, il a dix ans ou plus pour percevoir ces amendes.