Rente de paiement immédiat Définition & Exemple |

Description:

Les rentes immédiates de paiement (également appelées rentes immédiates à prime unique) sont des rentes

Fonctionnement (Exemple):

Une rente est un contrat par lequel un investisseur effectue un paiement forfaitaire à une compagnie d'assurance, à une banque ou à une société d'assurance. autre institution financière qui accepte en retour de verser à l'investisseur un paiement forfaitaire plus élevé dans le futur ou une série de paiements garantis.

L'investisseur de rente commence à recevoir des paiements après l'expiration de la période de rachat et l'investisseur est au moins 1/2 ans. Mais les rentes immédiates ont peu ou pas de période de reddition. Cela signifie que le propriétaire commence à recevoir des paiements dès qu'il achète la rente et continue de les recevoir jusqu'à ce qu'il meure.

Pour comprendre comment cela fonctionne, supposons que vous voulez des paiements mensuels garantis de 1000 $ chaque mois aussi longtemps que vous vivez maintenant que vous avez pris votre retraite. La compagnie d'assurance peut vous demander de déposer, disons, 100 000 $ maintenant pour obtenir une rente immédiate qui garantit le flux de revenu futur souhaité, et les paiements commenceront à vous être versés dans un délai d'un an. Dans le monde réel, la taille de l'investissement initial, les conditions contractuelles de la rente et les taux d'intérêt déterminent le paiement mensuel. Contrairement aux IRA, il n'y a aucune restriction sur ce qu'un investisseur peut mettre dans une rente.

Il est important de noter qu'une partie des paiements mensuels des SPIA non détenus dans des comptes de retraite est considérée comme un remboursement de capital et n'est pas imposable.. Les rentes immédiates n'entraînent pas non plus une pénalité IRS de 10% si le propriétaire fait des retraits avant l'âge de 59 1/2.

La plupart des rentes cessent au décès du rentier et la compagnie d'assurance garde tout ce qui reste. Ainsi, la taille des versements mensuels d'une rente est aussi le reflet du pari que la compagnie d'assurance fait essentiellement pour savoir si le rentier mourra avant que la rente soit entièrement payée. Cependant, certaines compagnies d'assurance offrent des options vie-plus-cinq ou vie-plus-dix, selon lesquelles les paiements de rente vont au bénéficiaire du propriétaire pendant cinq ou dix ans après le décès du propriétaire.

Pourquoi ça compte:

Retraités récents et les investisseurs qui peuvent se permettre d'avoir accès à leur capital et qui veulent un revenu mensuel garanti et des avantages fiscaux dans un environnement de taux d'intérêt élevés sont des investisseurs optimaux.

Les investisseurs avisés doivent tenir compte des inconvénients importants des rentes. Premièrement, la partie imposable des paiements provenant de rentes immédiates est habituellement imposable au taux d'imposition ordinaire du propriétaire (plutôt que le taux inférieur des gains en capital à long terme). En outre, lorsqu'un bénéficiaire hérite d'une rente, il est imposé sur les gains de la rente au taux d'imposition ordinaire au lieu d'obtenir une augmentation de capital comme s'il avait hérité d'actions de fonds communs de placement.

Contrairement aux dépôts bancaires, la FDIC ou d'autres agences n'assurent pas les rentes, et si l'émetteur fait faillite, une rente peut perdre tout ou partie de sa valeur. Par conséquent, il est important de considérer la solvabilité d'un émetteur lors de l'achat d'une rente. Le service d'évaluation de Best, Moody's et Standard & Poor's offrent tous ce service.

Les frais sont également une source majeure de controverse pour les rentes. Il y a souvent des frais initiaux, des taxes d'État, des frais annuels fondés sur un pourcentage de la valeur du compte, des pénalités de retrait anticipé, etc., et ils peuvent compenser une partie ou la totalité des avantages fiscaux d'une rente. La pression sur les tactiques de vente et la divulgation peu transparente ont également terni l'image des rentes, aussi les investisseurs avisés devraient-ils lire ces documents d'information et poser beaucoup de questions à leur conseiller financier. général) sont controversés, ils peuvent être de bons paris pour certains investisseurs du revenu. En fin de compte, la pertinence d'une rente immédiate dépend des objectifs financiers de l'investisseur, de la situation fiscale et des types de rentes disponibles. Les anticipations d'inflation et de taux d'intérêt peuvent affecter le type de rente qu'un investisseur choisit, tout comme les souhaits de l'investisseur pour ses personnes à charge et ses héritiers.