Est-ce que je dois de l'argent à l'IRS?

Le code des impôts est tellement complexe - et nos calculs parfois si spécieux - que nous craignons que l’IRS ne soit sur le point de s’approcher ".

Si vous consultez le tableau ci-dessous, qui affiche les taux d’imposition pour les revenus gagnés en 2012, ne vous inquiétez pas si vous remarquez que vous vous trouvez dans la tranche des 25% mais que vous avez payé environ 18% de vos revenus en impôts. Le calcul n’est pas aussi simple que le suggère ce taux, car, encore une fois, le code des impôts est extrêmement nuancé.

Nous n'entrerons pas dans les détails. Au lieu de cela, nous nous concentrerons sur les principaux éléments constitutifs de votre taux d’imposition effectif: votre tranche, vos déductions et, pour certains, vos revenus non salariaux.

1) Votre taux d'imposition et votre tranche

Si vous produisez une déclaration de revenus pour la première fois, vous avez probablement beaucoup entendu parler de «tranches d’impôt». Pour identifier le vôtre, tout ce dont vous avez besoin est votre revenu brut total ajusté: c’est votre salaire, votre salaire plus tout revenu supplémentaire, que vous trouverez sur 1099 - plus à ce sujet dans la troisième section.

Taux d'imposition	Filers unique	Marié, conjoint ou veuf / veuve admissible	Mariage marié séparément	Chef de ménage
10%	Jusqu'à 8 700 $	Jusqu'à 17 400 $	Jusqu'à 8 700 $	Jusqu'à 12 400 $
15%	$8,701 – $35,350	$17,401 – $70,700	$8,701 – $35,350	$12,401 – $47,350
25%	$35,351 – $85,650	$70,701 – $142,700	$35,351 – $71,350	$47,351 – $122,300
28%	$85,651 – $178,650	$142,701 – $217,450	$71,351 – $108,725	$122,301 – $198,050
33%	$178,651 – $388,350	$217,451 – $388,350	$108,726 – $194,175	$198,051 – $388,350
35%	388 351 $ ou plus	388 351 $ ou plus	194 176 $ ou plus	388 351 $ ou plus

Avec ce revenu brut total ajusté (AGI) et le taux d’imposition correspondant, que vous trouverez dans la colonne la plus à gauche du tableau, vous risquez d’être confus: «J’ai payé cette beaucoup d'impôts l'année dernière?"

Non, pas vraiment - vous ne l’avez pas fait, sauf si vous tombez dans la première tranche, avec un taux de 10%.

Disons que vous êtes célibataire et que vous avez gagné 40 000 $. Votre tranche est bien de 25%, mais vous avez payé beaucoup moins que cela. Vous auriez payé environ 15,08% - en supposant que vous ne réclamiez aucune personne à charge et avant toute déduction ou exemption, ce que vous découvrirez dans la section suivante.

La raison de cet écart, entre votre tranche et le taux d’imposition: Ce que vous payez réellement est votre taux effectif. Ce numéro attaché à votre support? C’est votre taux marginal, le pourcentage que vous payez sur cette marge ou ce groupe de revenus.

En d’autres termes, si vous regardez le tableau et suivez les deux colonnes les plus à gauche, avec les taux d’imposition marginaux en premier et les fourchettes de revenus ensuite, cela commencera à avoir un sens. Les premiers 8 700 $ que vous avez gagnés étaient taxés à 10%. Le prochain revenu est taxé à 15% - c’est le taux pour tout ce que vous gagnez entre 8 701^st et 35 350^th dollars, ou un total de 26 649 $ taxés à 15%. Les 4 649 $ restants sont taxés au taux marginal de 25%.

Au total, donc, vous devez 15,08% au gouvernement fédéral pour le revenu de 2012, et non 25%. Ne pensez pas que l’IRS vous cherche, pas encore du moins.

2) Déductions à votre compte de taxes

15,08% n’est toujours pas le taux effectif global. Comme nous l’avons déjà mentionné, il s’agit du taux effectif avant toute déduction ou exemption.

Ces allégements fiscaux réduiront votre facture fiscale, bien que le montant varie d'une personne à l'autre: cela dépend de votre choix de déduction, standard ou détaillée.

Tous sont éligibles pour l’ancienne, la déduction standard, et c’est un montant forfaitaire. Voici une liste, par statut de déclaration fiscale, des revenus réalisés au cours de l’année civile 2012:

• 5 950 $ pour les déposants célibataires ou les couples mariés déposant séparément.
• 8 700 $ pour les chefs de famille des déclarants.
• 11 900 $ pour les couples mariés qui déposent ensemble.

Certains réclament cette déduction standard, tandis que d'autres détaillent parce qu'ils risquent de réduire considérablement leur facture d'impôt: ils répertorient leurs dépenses déductibles, les répertorient, les additionnent et déduisent un montant donné de leur facture. En règle générale, cette déduction est la dépense donnée multipliée par votre taux d'imposition marginal.

Il s’ensuit que, si vous dépensez suffisamment de pâte, il est prudent de détailler vos déductions, car vous économiserez des tonnes de bateaux. Les plus riches des plus riches ont ainsi coupé des centaines de milliers de dollars de leur compte de taxes.

Votre facture d'impôt comporte également plusieurs autres réductions: exonérations, crédits, etc. Ils réduisent également votre impôt à payer et, contrairement aux déductions, certains avantages sont les plus avantageux pour les Américains à revenu faible, comme le crédit d’impôt sur le revenu gagné.

3) Ajouts à votre compte de taxes: le 1099

Vous savez maintenant que vous pouvez réduire considérablement votre facture d'impôt. Vous devrez peut-être aussi faire le contraire: débourser plus.

Si vous recevez le formulaire 1099 par la poste, cela signifie que vous devez déclarer un revenu supplémentaire sur votre compte 1040 - un revenu qui ne relève pas clairement de la catégorie des salaires et traitements. Il y a un certain nombre de 1099, mais le plus commun est peut-être le MISC, pour les pigistes - d'où la raison pour laquelle ces travailleurs eux-mêmes s'appellent parfois 1099.

En tant qu’entrepreneurs indépendants, ils ne sont pas vraiment des employés salariés et leur revenu ne bénéficie donc pas du même taux que celui de la plupart des gens.

Au contraire, ils paieront plus: les entreprises avec lesquelles les pigistes font affaire ne sont pas obligées de retenir la sécurité sociale et l’assurance-maladie; ils ne correspondent pas aux contributions comme ils le feraient pour les employés à temps plein. Donc, en ce qui concerne ces deux taxes, le pigiste paie plus.