Stratégies judicieuses en matière d'impôt pour l'épargne-retraite

La fin de l’année est un bon moment pour examiner votre situation en matière d’épargne-retraite et déterminer si vous profitez de toutes les lois fiscales applicables pour vous préparer à l’après-travail.

Nous avons demandé à Melissa Sotudeh, planificatrice financière agréée dans la région de Washington, DC, des conseils judicieux sur l’épargne fiscale en matière d’épargne-retraite.

Quelle est la chose la plus importante à propos de la planification fiscale pour les comptes de retraite?

Vous pouvez contrôler votre tranche d'imposition sur le revenu dans une certaine mesure en maximisant les reports de salaire - par exemple, en investissant autant que possible dans des comptes de retraite tels que les régimes 401 (k) et IRA et en réduisant ainsi votre revenu imposable. Autrement, vous devez être aussi efficace que possible sur le plan fiscal, tout en épargnant pour les études, pour la retraite ou pour d’autres objectifs.

Si vous vous trouvez dans une tranche d'imposition inférieure, vous pourrez peut-être profiter de certaines déductions, telles que celles pour la recherche d'un emploi ou le déménagement d'un emploi, et de crédits d'impôt, tels que le crédit d'impôt pour enfants et le crédit pour études. Vous pouvez également contribuer à un Roth 401 (k), ce qui vous permet de payer des impôts à un taux inférieur maintenant, puis de retirer vos fonds Roth en franchise d’impôt à la retraite.

Une fois que vous vous trouvez dans une tranche d'imposition supérieure, le report du salaire peut être la meilleure option pour réduire le revenu imposable. Chercher à maximiser les contributions à 401 (k) ou à des comptes d’épargne santé.

Vous devez également aborder votre stratégie de placement le plus efficacement possible sur le plan fiscal. Cela n’est pas directement lié aux tranches d’imposition, mais au traitement fiscal des investissements de votre portefeuille. Les stratégies incluent la détention des bons investissements dans le bon compte (par exemple, la détention de placements avantageux pour l’impôt sur le revenu, comme les obligations municipales dans un compte imposable), la collecte des pertes fiscales annuelles et la sélection de fonds dotés de qualités fiscalement avantageuses, telles que les faibles taux de rotation.

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Quelle est la plus grande erreur que les gens commettent en ce qui concerne leur revenu et leurs tranches d'imposition?

Ne pas tirer parti des instruments d'épargne avantageux sur le plan fiscal avant votre élimination est une grave erreur. Cela arrive souvent avec Roth IRA. C'est un excellent moyen d'économiser, mais votre capacité à contribuer commence à disparaître progressivement au-dessus de certaines limites de revenus. Pour 2017, les limites de revenu Roth IRA commencent à courir dès que vous commencez à gagner plus de 118 000 USD (186 000 USD pour les mariés, déclaration conjointe). Au niveau de revenu de 133 000 $ (196 000 $ pour les mariés, déclaration conjointe), vous ne pouvez plus cotiser.

Une autre grosse erreur est de ne pas utiliser l’allocation de rattrapage pour les comptes de retraite à imposition différée et les HSA, ce qui vous permet de contribuer encore plus à votre compte de retraite une fois que vous avez atteint l’âge de 50 ans. dynamisez votre épargne et limitez votre revenu imposable. La contribution de rattrapage pour les comptes de retraite, tels que 401 (k) s, est actuellement de 6 000 USD, en plus de la limite normale de 18 000 USD. C’est une contribution maximale de 24 000 dollars par an pour les personnes de plus de 50 ans.

Des contributions de rattrapage de 1 000 USD pour les HSA sont autorisées à partir de 55 ans. Ces contributions s'ajoutent à la contribution maximale de 3 400 USD par an pour les individus et de 6 750 USD pour les familles.

Quels autres conseils les gens devraient-ils connaître pour optimiser leur statut fiscal?

Les dons de bienfaisance via les fonds conseillés par les donateurs sont également un moyen très efficace de gérer les impôts au cours d’une année d’imposition donnée. Avec ces fonds, vous pouvez faire un don d’argent ou d’avoirs précieux et bénéficier de la déduction fiscale pour la contribution de bienfaisance de l’année où vous l’avez apportée. Cependant, vous n’avez pas à choisir un organisme de bienfaisance pour votre don cette année-là. Vous pouvez laisser les actifs du fonds croître au fil du temps et faire un don à n’importe quel organisme de charité 501 (c) (3) à tout moment.

Quelle que soit votre stratégie d'investissement, la planification fiscale doit être considérée afin de minimiser les taxes sur l'investissement.

Melissa Sotudeh, CFP, est conseillère en patrimoine auprès de Halpern Financial, société de conseil indépendante spécialisée dans le paiement de commissions, avec des bureaux à Rockville, dans le Maryland, et à Ashburn, en Virginie.